-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации!
Правила форума Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #961 от 03.09.2015 16:42 
Коллеги, очень нужна ваша помощь, вопрос по отчетности 0420417 меня уже второй месяц мучают сомнения.
Мы субброкер, при совершении нашими Клиентами в рамках брокерского обслуживания коротких продаж – вышестоящий Брокер совершается сделки репо от своего имени, в интересах, за счет и по поручению Клиента для переноса короткой позиции по ценным бумагам. Займодавцем по сделкам займа ценных бумаг так же является вышестоящий Брокер.
Нужно ли нам отображать данные сделки репо, которые совершаются вышестоящим Брокером в отчетности 0420417?
Если нужно, то что в этом случае, что ставить в графе 6 «заключение сделки»? Это же некорректно - мы же эти сделки не заключаем.
Что ставить в графе 44 – «комиссионер»? Это же тоже некорректно. По отчетности вышестоящего брокера мы фигурируем как клиент, который подает поручения на совершение сделок.
Что делать?
ЦБ РФ пока на запрос не ответил.
Хелп.
Roshik*
АО ОЛМА ИФ
внутренний контроль
Рег.: 16.07.2015
Сообщений: 152
Сообщ. #962 от 03.09.2015 17:13
Цитата:
графа 19 Место хранение – если это внутренняя ценная бумага, то всегда ставим #?
Именно так.Roshik*
АО ОЛМА ИФ
внутренний контроль
Рег.: 16.07.2015
Сообщений: 152
Сообщ. #963 от 03.09.2015 17:17
Цитата:
Коллеги, очень нужна ваша помощь, вопрос по отчетности 0420417 меня уже второй месяц мучают сомнения.
Мы субброкер, при совершении нашими Клиентами в рамках брокерского обслуживания коротких продаж – вышестоящий Брокер совершается сделки репо от своего имени, в интересах, за счет и по поручению Клиента для переноса короткой позиции по ценным бумагам. Займодавцем по сделкам займа ценных бумаг так же является вышестоящий Брокер.
Нужно ли нам отображать данные сделки репо, которые совершаются вышестоящим Брокером в отчетности 0420417?
Если нужно, то что в этом случае, что ставить в графе 6 «заключение сделки»? Это же некорректно - мы же эти сделки не заключаем.
Что ставить в графе 44 – «комиссионер»? Это же тоже некорректно. По отчетности вышестоящего брокера мы фигурируем как клиент, который подает поручения на совершение сделок.
Что делать?
ЦБ РФ пока на запрос не ответил.
Хелп.
На мой скромный взгляд не нужно, ведь это сделки, совершаемые вышестоящим брокером. И он их отчитывает в своей форме 0420417.
Из 3353-У: ″Порядок составления и представления отчетности по форме 0420417
1. Отчетность по форме 0420417 ″Отчет о внебиржевых сделках″ (далее - Отчет) составляется профессиональными участниками ... на основании данных внутреннего и депозитарного учета организации по всем внебиржевым сделкам, заключенным профессиональными участниками, за исключением сделок, информация о которых направляется в репозитарий.″Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #964 от 03.09.2015 17:59
Цитата:
Нужно ли нам отображать данные сделки репо, которые совершаются вышестоящим Брокером в отчетности 0420417?
мое мнение - да, эти сделки надо отражать. это вбр сделка в ваших регистрах.Цитата:
Если нужно, то что в этом случае, что ставить в графе 6 «заключение сделки»? Это же некорректно - мы же эти сделки не заключаем.
сделки заключает вышестоящий брокер по вашему поручению. сделка заключена? да. значит ″заключение сделки″ В графе 6 здесь описывается ″вид информации о сделке″, которую вы передаете в ЦБ а не ваши действия.Цитата:
Что ставить в графе 44 – «комиссионер»? Это же тоже некорректно. По отчетности вышестоящего брокера мы фигурируем как клиент, который подает поручения на совершение сделок
это для высшего брокера вы клиент, а если сделка в интересах вашего клиента, то вы в сделке (для клиента) выступаете комиссионером. что и отражаете в отчетности.Andreev
Калининград
Рег.: 16.03.2012
Сообщений: 162
Сообщ. #965 от 03.09.2015 18:53
Цитата:
сделка заключена? да. значит ″заключение сделки″ В графе 6 здесь описывается ″вид информации о сделке″, которую вы передаете в ЦБ а не ваши действия.
А если в графе 6 ″вид информации о сделке″ речь идет об этапах сделки?
Может быть случай, что сделка заключена в августе, а исполнение 1 и 2 частей произойдет в сентябре, тогда ″вид....″ - ″заключение сделки″
Может быть случай, что сделка заключена и 1-я часть исполнены в августе, а 2-я в сентябре, тогда ″вид....″ - ″частичное исполнение″.
Может быть случай, что сделка заключена и 1-я и 2-я части исполнены в августе, тогда ″вид....″ - ″полное исполнение″.
Может быть так?
Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #966 от 04.09.2015 08:41
Цитата:
сделки заключает вышестоящий брокер по вашему поручению
мы подаем поручение только на короткую продажу, сделки репо для переноса короткой позиции - заключает вышестоящий брокер по окончанию торговой сессии. Тогда у меня еще такой вопрос 0420415 и 0420417 они стыкуются между собой? По этим же сделкам репо - они должны отображаться в разделе 3 формы 0420415 графа 182, графа 184 ? или я ошибаюсь?Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #967 от 04.09.2015 11:37
Цитата:
А если в графе 6 ″вид информации о сделке″ речь идет об этапах сделки?
Может быть случай, что сделка заключена в августе, а исполнение 1 и 2 частей произойдет в сентябре, тогда ″вид....″ - ″заключение сделки″
Может быть случай, что сделка заключена и 1-я часть исполнены в августе, а 2-я в сентябре, тогда ″вид....″ - ″частичное исполнение″.
Может быть случай, что сделка заключена и 1-я и 2-я части исполнены в августе, тогда ″вид....″ - ″полное исполнение″.
Может быть так?
может... но никто не знает, ″что они имели в виду″... есть ответ НАУФОР (в консультациях) что если условия сделки не изменились, повторно сообщать не надо...
с другой стороны - никто не предъявит большие претензии за передачу информации в бОльшем объеме, а вот если что то не сообщить - претензии будут...
но мы не планируем сообщать о сделках, если условия не меняются...Andreev
Калининград
Рег.: 16.03.2012
Сообщений: 162
Сообщ. #968 от 04.09.2015 13:05
Цитата:
есть ответ НАУФОР (в консультациях)
Контролер ИК, большая просьба выслать ответ НАУФОР на адрес eltron2002@mail.rumery12
Рег.: 28.03.2008
Сообщений: 22
Сообщ. #969 от 04.09.2015 14:48
коллеги, подскажите (кто как думает) пожалуйста, по форме 0420415: например, клиент ДУ 03.08.15 внес деньги в кассу и 03.08.15 мы купили ему вексель, по факту вексель выдан 03.08.2015, а деньги контрагенту ушли 04.08.2015... какую дату по ДС необходимо указать в столбце 42 ″планируемая/факт.дата оплаты инструмента?Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #970 от 04.09.2015 14:53
Andreev, вот вопрос / ответ
•
Согласно п.12 Порядка составления и предоставления отчетности по ф. 0420417 Указания Банка России от 15.01.2015: 12. В графе 2 указывается уникальный номер сделки. Профессиональный участник должен присвоить каждой сделке, отображаемой в Отчете, уникальный номер в следующем формате: дд.мм.гггг/XXXXX/YYYYY,
где:
дд.мм.гггг - дата заключения сделки;
XXXXX - порядковый номер сделки в течение дня (5 знаков с лидирующими нулями);
YYYYY - порядковый номер строки сделки (5 знаков с лидирующими нулями).
Каждая сделка может быть представлена одной или несколькими строками. В случае предоставления информации о сделке с несколькими финансовыми инструментами информация указывается несколькими строками с последовательными порядковыми номерами строк, но при этом с единым порядковым номером сделки в течение дня.
Таким образом, учитывая приведенные в п.12 Порядка составления рекомендации по заполнению, графы 2 в случае если 01.07.2015 г. были заключены и исполнены 3 сделки (каждая сделка представлена одной строкой):
1) сделка №1 - заключена и исполнена полностью в отчетном периоде;
2) сделка №2 - заключена в прошлом отчетном периоде (дата заключения - 25.06.2015, дата исполнения 01.07.2015г.), исполнена в текущем отчетном периоде;
3) сделка №3 заключена в текущем отчетном периоде, плановая дата исполнения - следующий отчетный период (дата заключения 01.07.2015 г., дата исполнения - 01.08.2015г).
Правильно ли мы понимаем, что в соответствии с приведенными рекомендациями по заполнению порядок заполнения графы 1 и 2 будет выглядеть в отчете по состоянию на 31.07.2015г. следующим образом:
Номер строки Уникальный номер сделки
1 01.07.2015/00001/00001
2 25.06.2015/00001/00001
3 01.07.2015/00002/00001
При этом, сделка №3 будет отражена в отчете за следующий отчетный период по состоянию на 31.08.2015 г. (после исполнения 01.08.2015г.) с тем же уникальным номером :
Номер строки Уникальный номер сделки
1 01.07.2015/00002/00001
Ответ:
Согласно пункту 4 Порядку составления и предоставления отчетности по форме 0420417 ″Отчет о внебиржевых сделках″ (далее - Отчет), представляемой профессиональными участниками ценных бумаг в соответствии с Указанием Банка России от 15 января 2015 г. № 3533-У ″О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации″ в отчете приводится информация:
- о заключении сделок;
- об изменении условий в ранее заключенных сделках;
- о досрочном исполнении требований и обязательств по ранее заключенным сделкам (частичном или полном);
- о неисполнении обязательств по ранее заключенным сделкам контрагентами.
Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что в случае если сделка была заключена в одном отчетном периоде, например 01.07.2015 с датой исполнения после отчетного периода, например 01.08.2015, и по данной сделке никаких изменений не было, то информация по ней в отчете отражается один раз, в том отчетном периоде, в котором сделка была заключена.
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
