-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации!
Правила форума Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #2361 от 19.05.2016 09:27 
Nazareth, принято. 3921-У есть вопросы?Светлана
Рег.: 08.02.2010
Сообщений: 482
Сообщ. #2362 от 19.05.2016 09:34
Цитата:
Цитата:Светлана экселевский я в цб рф запросил, пришлют и я пришлю. также непонятна дата 01.01.18В соответствии с запросом от 18.05.2016 №55-3-1-2/1473 просим Вас пояснитьпредпоследний абзац запроса.″...в соответствии с требованиями проекта Положения, действительными на 01.01.2018....″я так понял нам надо не РСС сделать я посчитать и написать где и как что то сильно отклоняется
я поняла, что в конечном результате нам надо дать количественную оценку размера СС или оценку изменения размера СС с Размером СС, расситыанным в соответстии с действующим Положением.
чтобы дать оценку, надо сначала рассчитать размер СС))
да, дата 01.01.2018 непонятна.
мне кажется, в дате опечатка.
как я понимаю, в этом абзаце
.″...в соответствии с требованиями проекта Положения, ДЕЙСТВИТЕЛЬНЫМИ на 01.01.2018....″
прилагаельное ″ДЕЙСТВИТЕЛЬНЫМИ″ относится к слову ″требования″, т.е.″требованиями, действительными по состоянию на 01.01.2018,...
а как мы можем дать оценку изменения размера СС с размером СС, который будет рассчитан в будущем
может, имелась ввиду дата 01.01.2016??
я попробую связаться с исполнителем по запроса ЦБ России...Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #2363 от 19.05.2016 09:40
Цитата:
3921-У есть вопросы?
ну наверное все такой же что считать датой актуальности РСС и бух отчетности?Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #2364 от 19.05.2016 09:41
не датой а периодомNazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #2365 от 19.05.2016 09:41
Цитата:
Evolution
Вы то сами что думаете по моим вопросам по ДУ?Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #2366 от 19.05.2016 10:01
По отчету, я пока в проекте Регламента прописал: ″Отчет о деятельности Управляющего, предусмотренный Положением Банка России от 03.08.2015 г. № 482-П «О единых требованиях к правилам осуществления деятельности по управлению ценными бумагами, к порядку раскрытия управляющим информации, а также требованиях, направленных на исключение конфликта интересов управляющего» начинает предоставляться по истечении 6 (шести) месяцев с начала 2016 календарного года, а также по запросу Учредителя управления, начиная с 1 июля 2016 г. в течение 10 (десяти) рабочих дней после получения запроса.″ т.е. 2 квартал закрываем в соответствии с 07-37/пз-н, а с 1 июля (3 квартал) уже по новой форме.Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #2367 от 19.05.2016 11:11
Цитата:
Коллеги, вы получили со стороны ЦБ почтовую рассылку сегодня до обеда принимают вопросы по нормативным актам:
- Указание Банка России от 28.12.2015 № 3921-У ;
.....
у кого есть желание и время, напишите вопросы, перешлю.
Evolution, спасибо!
вопрос по 3921-У:
Согласно пункту 15 Приложения № 1 к Указанию3921-У годовая бухгалтерская финансовая отчетность раскрывается в течение пяти рабочих дней со дня получения аудиторского заключения.
Сроки для аудита ООО не установлены, но косвенно, из пункта 2 статьи 18 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ следует, что необходимо иметь аудиторское заключение не позднее 31 декабря года, следующего за отчетным годом.
Правильно ли мы понимаем, что, если аудит проводится в конце года, отсутствие на сайте проф.учасника Годовой бухгалтерской отчетности в течение года, следующего за отчетным годом не является нарушением?
Согласно пункту 16 Приложения № 1 к Указанию 3921-У промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность раскрывается в случае ее составления.
Исходя из части 4 статьи 13 Федерального закона N 402-ФЗ с 1 января 2013 г. промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность составляется в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами органов государственного регулирования бухгалтерского учета (Минфин России, Банк России).
В частности,
а) в случаях, установленных Федеральным законом ″Об организации страхового дела в Российской Федерации″, квартальная бухгалтерская отчетность представляется субъектом страхового дела в орган страхового надзора;
б) в случаях, установленных Федеральным законом ″О рынке ценных бумаг″, квартальная бухгалтерская отчетность эмитента ценных бумаг подлежит раскрытию.
Правильно ли мы понимаем, что требования по составлению промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности для профессиональных участников рынка ценных бумаг отсутствуют, и у компании – профессионального участника нет обязанности раскрывать на своем официальном сайте промежуточную бухгалтерскую отчетность?
Правильно ли мы понимаем, что отчетность по формам 042410 и 0420411, составляемая профессиональными участниками согласно Указанию Банка России от 15.01.2015 N 3533-У «О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации» не относится к категории промежуточной бухгалтерской отчетности?
Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #2368 от 19.05.2016 11:26
Контролер ИК, принято. по 482-П?Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #2369 от 19.05.2016 11:45
Цитата:
ПО РСС
Светлана
подскажите по пункту 6.2 если у нас нет Блумберга мы его просто не принимаем в расчет?
и по пункту 6.4.3.опять же нет Блумберга можем мы воспользоваться требованиями п 6.4.4. или надо достать Блумберг удостовериться и т.д. и т.п?Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #2370 от 19.05.2016 12:11
Цитата:
Контролер ИК, принято. по 482-П?
а по 482-П у меня набившие оскомину вопросы про стандартный инвестиционный профиль и стандартные стратегии.
Но у меня уже какое то понимание появляется, и мы все равно решили обойтись без них)))
Впрочем, все таки задам вопросы:
1. Сколько может быть ″стандартных инвестиционных профилей″? (Стратегий может быть несколько - я уже приняла этот факт).
2. 482-П, Пункт 1.3. Инвестиционный горизонт не может превышать срок, на который заключается договор доверительного управления. Если инвестиционный горизонт меньше срока, на который заключается договор доверительного управления, ожидаемая доходность и допустимый риск определяются за каждый инвестиционный горизонт, входящий в указанный срок.
Предположим договор ДУ заключен на срок 5 лет. В инвестиционном профиле мы установили инвестиционный горизонт = 1 год. Установили ожидаемую доходность и допустимый риск на 1 год.
Что означает требование: ″ожидаемая доходность и допустимый риск определяются за каждый инвестиционный горизонт, входящий в указанный срок″
означает ли это что по прошествии года нам необходимо согласовать с клиентом новый инвестиционный профиль?
или мы можем изначально установить что ожидаемая доходность и допустимый риск устанавливаются на каждый год в течение всего срока действия договора ДУ?
Спасибо!
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
