-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
ВОПРОС О ЗАЧИСЛЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ СРОЧНО!!!!!
Правила форума коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #41 от 11.08.2015 20:21 
Цитата:
С подтверждающим документом будет расхождение по внутреннему учету. Причина расхождения: деньги в пути.
угу, согласна.Цитата:
Полагаю, что и в бэке дбыть счет внутреннего учета деньги в пути.
lenta178, кто-то в этой теме говорил, что можете сделать, только в правила ВУ надо это впихнуть.
И потом, вас программа номер счета, название организации (кпп, огрн, инн), наверное, попросит прописать. Что ставить будете, нули?Цитата:
А то была у меня когда-то сотрудница, которая искренне считала, что столбик в акте сверки ценных бумаг ″ЦБ в пути″ предназначен для того, чтобы скидывать туда все недостачи по бумагам :)
)) у меня было хуже: пришла в организацию, стали сверять деньги, у бухгалтера ″лишние″ 27 лямов по клиенту (ну вы сами понимаете, что это такая мелочь. А я привязалась.). Я в тихой язвительности: ″где подтверждающие документы, почему деньги по клиенту числятся?″ Сидит, глазками хлопает.
я ей грю, чтоб деньги все выверила, распечатала остатки из бух.программы и дала мне.
финал этой истории: она долго не думая, выгружает всё из программы в ексель, там ручками правит и несет мне. А спустя некоторое время приходит ко мне жаловаться на руководителя, когда он ее премии лишил, просила, чтоб я заступиласьlenta178
Рег.: 24.06.2014
Сообщений: 76
Сообщ. #42 от 13.08.2015 14:21
Цитата:
lenta178, кто-то в этой теме говорил, что можете сделать, только в правила ВУ надо это впихнуть.
И потом, вас программа номер счета, название организации (кпп, огрн, инн), наверное, попросит прописать. Что ставить будете, нули?
Коллега, если я вас правильно поняла, то вы предлагаете во внутреннему учете отразить Деньги в пути так:
Регистр учета денежных средств Место Хранения Банк:
01.02 ввод 100 тыс. руб. Исходящий Остаток 100 тыс. руб. подвержд. документ- выписка банка
02.02 вывод 100 тыс. руб. Исходящий Остаток 0 руб. подвержд. документ- выписка банка
03.02 Исходящий Остаток 0 руб.
Регистр учета денежных средств Место Хранения Биржа:
01.02 Исходящий Остаток 0 руб.
02.02 Исходящий Остаток 0 руб.
03.02 ввод 100 тыс. руб. Исходящий Остаток 100 тыс. руб. подтвежд. документ - отчет биржи
Акт сверки денежных ср-в:
на 01.02
Место хранения Банк 100 тыс. руб. - расхождений бэк и бухгалтерия нет
на 02.02
Место хранения Банк 0 руб. - расхождений бэк и бухгалтерия нет
Место хранения Биржа 0 руб. - бэк, 100 тыс. руб - бухгалтерия, расхождение 100 тыс. - деньги в пути. В бэке денег нет, но в бухгалтерии они есть.
на 03.02
Место хранения Банк 0 руб. - расхождений бэк и бухгалтерия нет
Место хранения Биржа 100тыс. руб. - бэк, 100 тыс. руб - бухгалтерия, расхождений нет
lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #43 от 13.08.2015 16:14
Как это 2го числа денег по бэку нет? Вы между прочим, из бэка отчет клиенту делаете. И что, вы собираетесь ему отчитаться за 2е число, что никаких денег у вас нет и ничего вы ему не должны???lenta178
Рег.: 24.06.2014
Сообщений: 76
Сообщ. #44 от 13.08.2015 17:54
Цитата:
Как это 2го числа денег по бэку нет? Вы между прочим, из бэка отчет клиенту делаете. И что, вы собираетесь ему отчитаться за 2е число, что никаких денег у вас нет и ничего вы ему не должны???
Lera, как раз этого я и делать не хочу, а в отчете клиенту нужно показать сумму 100 тыс. на счете.
До сих пор я разносила операции в регистрах денег строго по первичке, как в моем примере выше, а в Акте сверки указывала суммы, которые в пути:
Акт сверки на 02.02
Место хранения Банк 0 руб. - расхождений бэк и бухгалтерия нет
Место хранения Биржа 100 тыс. руб. - бэк, 100 тыс. руб - бухгалтерия,Отчет Биржи - 0 руб. расхождение 100 тыс. - деньги в пути (коммент).
Но если сложить места хранения денег из регистров, то с Актом сверки эта сумма не сойдется, т.к. в регистре на 02.02 по всем местам хранения нули.
Есть способ ввести в бэке Место хранения деньги в пути и там отразить ср-ва на 02.02, но наши коллеги неодобрительно к этому относятся (нет первички на это место хранения).
У меня еще как вариант есть способ прописать в Правилах ВУ, что на Биржу деньги зачисляются в ту дату, когда списались с Банка, т.е. 02.02.
Но тут возникает расхождение с датами операции (на бирже-по факту 03.02 зачисление, а мы указываем как 02.02 и подтверждающим документом выступит не Отчет биржи, а Выписка банка).
Поделитесь, пожалуйста, опытом, как отражаете подобные операции в бэке?lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #45 от 13.08.2015 18:50
Именно так: в Правилах ВУ пишем, что деньги, отправленные на биржу зачисляются на нее днем списания со счета в банке, в случае расхождения с выпиской биржи в акте сверки оставляется примечание, что деньги в пути. Если это акт сверки за месяц, я еще в примечании пишу, когда эти деньги реально до биржи дошли (чтоб проверяющим, буде их это сильно заинтересует, легко было убедиться).
Делаю я так просто по аналогии с ЦБ. Дело в том, что у нас постоянно идут бумаги из реестра на биржу (скупка), и если по выписке из реестра ЦБ ушли в НДЦ в день Т, то появятся на бирже они в лучшем случае в Т+2, и это еще если никто не накосячит. Но ведь перерегистрация прав уже произошла, бумаги - наши! Значит, должны быть в учете, иначе все отчеты в топку. Поэтому числим их по бирже, в серке фиксируем расхождение, примечание ″ЦБ в пути″.lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #46 от 13.08.2015 18:58
Вообще, перевод денег между биржей и банком - не единственная причина появления расхождений в сверке: у нас еще частенько клиентский НДФЛ зависал на брокерском счете, особенно в начале года. С клиента деньги списали, с биржи вывели, а в бюджет не заплатили, потому что возвраты большие, не успели всё сосчитать...lenta178
Рег.: 24.06.2014
Сообщений: 76
Сообщ. #47 от 14.08.2015 16:29
Цитата:
Именно так: в Правилах ВУ пишем, что деньги, отправленные на биржу зачисляются на нее днем списания со счета в банке, в случае расхождения с выпиской биржи в акте сверки оставляется примечание, что деньги в пути. Если это акт сверки за месяц, я еще в примечании пишу, когда эти деньги реально до биржи дошли (чтоб проверяющим, буде их это сильно заинтересует, легко было убедиться).
lera, по Месту хранения Биржа в регистрах учета денежных средств (приход денег) Вы указываете в качестве подтверждающего документа Выписку банка?lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #48 от 17.08.2015 19:36
В качестве подтверждающего документа я платежку указываю, исполненную банком. Банк же отвечает, что платеж исполнен?lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #49 от 17.08.2015 19:38
А в платежке указано, куда ушли деньги - логично?
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
