-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
ВОПРОС О ЗАЧИСЛЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ СРОЧНО!!!!!
Правила форума Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #31 от 10.08.2015 17:26 
Цитата:
В принципе, акт сверки для того и делается, чтобы зафиксировать все расхождения внутреннего учета с внешними отчетами и внятно эти расхождения объяснить
ой, ну объясните мне - как такие расхождения вообще получаются?
компании в регионе (с разницей в часовых поясах) и банковские филиалы??
расчеты с биржей идут минуя НРД, непосредственно на НКЦ?
банки то у нас день в день работают... я в Москве, и у меня такая ситуация была 100 лет назад, когда я деньги Брокеру отправляла. Да и то я кипеж устроила - по выписке у Брокера деньги прошли, а в отчете нет... так быть не должно.Рег.:
Сообщений: 0
Сообщ. #32 от 10.08.2015 17:30
Цитата:
Простите может туплю, а что значит при выводе с биржи?
Я хотела сказать, что когда деньги заводятся с банка на биржу, то иногда получается разрыв в один день, а когда они отзываются с торгов в банк, то иногда получается разрыв и в 2 дня. У нас так получалось, потому что мы работали через вышестоящего брокера, а он, видимо, выводил деньги вначале на свой брокерский счет.
lenta178
Рег.: 24.06.2014
Сообщений: 76
Сообщ. #33 от 10.08.2015 18:40
Цитата:
стоп! деньги сверяются с трех мест:
- бэк
- биржа
- бух.
в бухгалтерии есть ″деньги в пути″. Вот и составляйте акт, прикладывайте подтверждающие документы. С учетом того, что ″деньги в пути″ - это не потеря денег, а особенности банка, то вы не нарушили никаких обязательств перед клиентами.
И потом, вы забываете о волшебном документе - это декларация о рисках! Вы клиента предупредили, что возможны определенные неудобства, как и по вашей вине, так и по вине третьих лиц.
Проблема в том, что в бухгалтерии у нас не ведется счет ″Деньги в пути″,средства со спецсчета сразу переводятся на Биржу, не взирая на расхождения с первичкой и мне как бэку приходится думать как отразить в учете ″гуляние″ денег клиента...Рег.:
Сообщений: 0
Сообщ. #34 от 10.08.2015 18:46
Цитата:
ой, ну объясните мне - как такие расхождения вообще получаются?
Получаются они так: вы отправили в банк платежку после 15:00 (или 16, 17 - от банка зависит) и банк ее ″отработал″ - деньги со счета ушли. А вот корсчета ничего после 15:00 не проводят, соответственно ваши деньги зависли на корсчете. И могут там провисеть все выходные, например, а иногда еще и с праздникамиколлега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #35 от 10.08.2015 19:29
Цитата:
Проблема в том, что в бухгалтерии у нас не ведется счет ″Деньги в пути″,средства со спецсчета сразу переводятся на Биржу, не взирая на расхождения с первичкой и мне как бэку приходится думать как отразить в учете ″гуляние″ денег клиента...
lenta178, есть подозрение, что в бухгалтерии ″деньги в пути″ попадают только тогда, когда происходит аналогичная ситуация как у вас: у одной компании деньги ушли, в другую не пришли.
счет, наверное, 55 или 57. Посмотрите отчетность ежеквартальную ″бух.баланс″ 0420410, строку 284 ″Прочие денежные средства (55,57).
теперь давайте по-простому: конец квартала, то бишь отчетная дата. Надо раскрыть баланс (дебиторов, расчетные счета).
если не учитывать ″зависшие″ денежные средства, то выйдет косяк в бух.балансе: с одной стороны, по кредиту, вы должны клиенту 100 тыс, а с другой стороны, по дебету, вам биржа или банк должны клиентские деньги в размере 100 тыс.
Если у вас бухгалтерия не ведет, то как она будет тогда отражать свою дебиторскую задолженность? по выписке из банка и с биржи другие цифры будут.
lenta178, вы работаете контролером? если нет, то подойдите к контролеру, вместе должны ″насесть″ на свою бухгалтерию))
если работаете контролером, то бухгалтерия не всегда бывает права. Они, как правило, привыкли делать определенные операции , но есть выйдет чуть из обычного, то тут начинается)) на простом примере показывайте, должны понять. Дебет с кредитом должны сходиться, а у вас сейчас не сходится. Если для внутреннего учета ничего не прописано, то бухгалтерия по-любому должна это провести, деньги должны соответствовать.
я в бухгалтерии не особо понимаю, но я всегда логически объясняю, а проводки делает уже сам бухгалтер.
возможно, что на 55 или 57 номера счета или название контрагента нет и не будет, но как-то должно это всё быть учтено.
Если бухгалтерия и дальше будет упираться, просто предложите ей ситуацию, когда ваша компания переводит крупную сумму собственных денег и возникла такая ситуация. Что бухгалтерия будет делать?
здесь тоже самое, только деньги клиента
коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #36 от 10.08.2015 19:38
lenta178, есть еще один пример для бухгалтерии, которая упирается: прикиньте, что клиент внес наличку в кассу (деньги принимала именно бухгалтерия), далее бухгалтерия вносит деньги на спец.брок счет, а с него на биржу.
указание перевести деньги со СБС на биржу имеет тот, у кого стоит банк-клиент и скорее всего это бухгалтерия.
Бухгалтерия деньги внесла на СБС, а на биржу деньги не попали. Что будет делать бухгалтерия (деньги-то от клиента приняла бухгалтерия и выдала все необходимые документы)?
уверена на 100%, что бухгалтерия тут же сообразит как и что отразитьlenta178
Рег.: 24.06.2014
Сообщений: 76
Сообщ. #37 от 10.08.2015 20:31
Цитата:
lenta178, есть подозрение, что в бухгалтерии ″деньги в пути″ попадают только тогда, когда происходит аналогичная ситуация как у вас: у одной компании деньги ушли, в другую не пришли.
счет, наверное, 55 или 57. Посмотрите отчетность ежеквартальную ″бух.баланс″ 0420410, строку 284 ″Прочие денежные средства (55,57).
теперь давайте по-простому: конец квартала, то бишь отчетная дата. Надо раскрыть баланс (дебиторов, расчетные счета).
Коллега, большое спасибо за участие, будем думать.Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #38 от 11.08.2015 09:54
Цитата:
Вы можете 02.02 числить во внутреннем учете деньги по банку, можете по бирже (мы числили по бирже) - как вам удобнее. Обычно, при выводе денег с биржи разрыв получается еще больше. Главное, прописать эту ситуацию в Правилах ВУ.
если по бирже, какой документ будет подтверждающим?
отчет биржи же не напишешь(lenta178
Рег.: 24.06.2014
Сообщений: 76
Сообщ. #39 от 11.08.2015 09:58
Коллега,у меня к вам вопрос:
В регистре учета ДС нужно отразить 02.02 (деньги в пути) по местам хранения и по договору на брокерское обслуживание.
Место хранение Банк = 0 (подтвержд. документ - выписка Банка, деньги списаны со счета).
Место хранение Биржа = 0 (подтвержд. документ - отчет Биржи, деньги не зачислены на счет).
Получается, что на 02.02 Компания не несет обязательств перед деньгами клиента по Договору на брокерское обслуживание, и если клиент попросит отчет за 02.02 ему нужно показать ноль на счете?
Полагаю, что и в бэке дбыть счет внутреннего учета деньги в пути.lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #40 от 11.08.2015 17:31
Цитата:
если по бирже, какой документ будет подтверждающим?
С подтверждающим документом будет расхождение по внутреннему учету. Причина расхождения: деньги в пути.
Объясню, почему я против такого счета (деньгивпути) в бэке. Все остатки по всем счетам ВУ мы сверяем с выписками. Счет ″впути″ в принципе сверить ни с чем невозможно, а тогда какой в нем смысл? Расхождения остатков с выписками бывают по разным обстоятельствам, главное, фиксировать их в акте сверки и понимать, откуда они взялись. А то была у меня когда-то сотрудница, которая искренне считала, что столбик в акте сверки ценных бумаг ″ЦБ в пути″ предназначен для того, чтобы скидывать туда все недостачи по бумагам :)
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
