-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации!
Правила форума Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #1991 от 29.12.2015 11:47 
Цитата:
как правильно фразу то понять ″на основании данных бухгалтерского учета с учетом переоценке″?
честно говоря, я ее и не понимаю)
Но полагаю, что в этом разделе указываются только те ценные бумаги, которые ″приняты к бухгалтерскому учету″.
Ведь теоретически у нас на счетах могут быть ЦБ, не принятые к бухучету в качестве финансовых вложений.
Например займы ЦБ, РЕПО (если РЕПО отражается как займ), всякое другое разное...Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #1992 от 29.12.2015 14:25
Читаю 08-41/пз-н Положение о порядке расчета собственных средств п. 3.8. ″Ценные бумаги, учитываемые в составе финансовых вложений, по которым определяется рыночная цена, - в оценке по рыночной цене, определяемой на расчетную дату.″ все логично и понятно. что 0420415 ЦБ имеет в виду я в каком то ступоре. Допустимо ли расхождение данных по 0420415 и по расчету сс по фин. вложениям.lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #1993 от 29.12.2015 15:35
Да, я тоже в ступоре от этой фразы. Тем более, у нас бухгалтерия вообще ведет переоценку на отдельном счете и суммарно по всем бумагам! Т.е. я вообще не могу по данным БУ с учетом переоценки ни на какую дату сделать. Может, НАУ запрос сделает в ЦБ. Хотя, от их ответов, как правило, легче не становится....Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #1994 от 29.12.2015 15:41
Кто нибудь пересдавал 0420412 Кредиторы дебиторы - что вы пишите в сопроводительном?Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #1995 от 29.12.2015 15:51
По расчету сс Третий уровень листинга это строка 140 мы отображаем?lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #1996 от 29.12.2015 16:08
Цитата:
что вы пишите в сопроводительном?Пишу: ″Направляем исправленную отчетность по форме 420412 за ...″ Что тут мудрить?
Roshik*
АО ОЛМА ИФ
внутренний контроль
Рег.: 16.07.2015
Сообщений: 152
Сообщ. #1997 от 04.01.2016 12:05
Цитата:
Кто нибудь пересдавал 0420412 Кредиторы дебиторы - что вы пишите в сопроводительном?Цитата:
Пишу: ″Направляем исправленную отчетность по форме 420412 за ...″ Что тут мудрить?
Ну а мы еще добавляли описание всего того, что, собственно, изменилось - в виде сопроводительного письма в Ворде, прикрепляемого к отчетностиalisa
Рег.: 05.03.2014
Сообщений: 190
Сообщ. #1998 от 04.01.2016 12:30
А структуру собственности нужно сдавать?Roshik*
АО ОЛМА ИФ
внутренний контроль
Рег.: 16.07.2015
Сообщений: 152
Сообщ. #1999 от 04.01.2016 13:39
Цитата:
А структуру собственности нужно сдавать?
Как по мне, так нет такой обязанности на текущий момент у НФОcontrolpodft
Рег.: 25.09.2015
Сообщений: 226
Сообщ. #2000 от 11.01.2016 09:51
Вступило в силу Указание ЦБ:
Указание Банка России от 10.12.2015 № 3890-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года № 3533-У «О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации» (вступает в силу с 1 января 2016 года);Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
