-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
420412
Правила форума Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #31 от 28.11.2016 10:04 
Цитата:
В раздел 2, 04201412 выносим кредиторскую задолженности ТОЛЬКО свыше 5% и ТОЛЬКО по договорам на брокерское обслуживание?
нет ограничения 5%. В раздел II - включается вся кредиторская задолженность по брок договорам.Цитата:
1. Срок возврата (не более 90 дней или свыше 90 дней) КЗ и ДЗ, исходя из п. 7-8 Порядка заполнения (в ред. 4096-У), теперь считаем ОТ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ (например, 31.10.2016 г.) и до планируемой даты погашения?
Как считать если срок исполнения обязательств определен моментом востребования?
я просто включила в ″до 90 дней″. Разъяснений никаких нет.Roshik
Москва, профучастник РЦБ
Рег.: 22.09.2016
Сообщений: 41
Сообщ. #32 от 28.11.2016 10:52
Цитата:
Цитата:
В раздел 2, 04201412 выносим кредиторскую задолженности ТОЛЬКО свыше 5% и ТОЛЬКО по договорам на брокерское обслуживание?
нет ограничения 5%. В раздел II - включается вся кредиторская задолженность по брок договорам.
Раздел II Отчета заполняется только профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности.
2. Раздел I Отчета заполняется по каждому дебитору, объем задолженности которого перед организацией превышает пять процентов всей дебиторской задолженности организации.
3. Раздел I Отчета заполняется по каждому кредитору, объем задолженности организации перед которым превышает пять процентов всей кредиторской задолженности организации.
Т.е. ограничение в 5% существует! Вот только как его трактовать - разъяснений я не нашел (. Ведь можно прочесть как ″задолженность по брок. деятельности, кот. превышает 5% от совокупной задолженности организации″, а можно добавить ″задолженность по брок. деятельности, кот. превышает 5% от совокупной задолженности организации по брокерской деятельности″ и смысл получится иной.
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #33 от 28.11.2016 10:57
Раздел I заполняется с учетом 5%
про раздел II ничего не сказано. Значит вся задолженность.Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #34 от 28.11.2016 11:01
Цитата:
Т.е. ограничение в 5% существует! Вот только как его трактовать - разъяснений я не нашел (. Ведь можно прочесть как ″задолженность по брок. деятельности, кот. превышает 5% от совокупной задолженности организации″, а можно добавить ″задолженность по брок. деятельности, кот. превышает 5% от совокупной задолженности организации по брокерской деятельности″ и смысл получится иной.
я поняла ваш вопрос.
Пункт 1: ″ .... при этом рассматриваются все дебиторы и кредиторы организации.″
то есть в разделе I указываются ВСЕ дебиторы-кредиторы более 5%
в разделе II - вся брокерская задолженность (без учета 5%)
Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #35 от 28.11.2016 11:05
Цитата:
В раздел II - включается вся кредиторская задолженность по брок договорам.
в бух. балансе в форме № 1 эта цифра КЗ по брокерским договорам в пассиве не отражается? или ошибаюсь?Roshik
Москва, профучастник РЦБ
Рег.: 22.09.2016
Сообщений: 41
Сообщ. #36 от 28.11.2016 14:46
Цитата:
в бух. балансе в форме № 1 эта цифра КЗ по брокерским договорам в пассиве не отражается? или ошибаюсь?
Насколько я понимаю, в бухбалансе сумма брокерской задолженности отдельно не выделяется.Evolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #37 от 29.11.2016 10:05
Вопрос по разделу 2, задепонированные средства по клиентам, например, НДФЛ, должны включаться во второй раздел отчета?Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
