1100, раздел 6 |
Правила форума |
ann_00
Рег.: 01.07.2014 Сообщений: 22 |
добрый вечер, подскажите пожалуйста в таблице ″Сведения о собственных финансовых вложениях и оборотах по операциям от своего имени и за свой счет″ указываем сделки РЕПО? Заранее спасибо )
|
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Коллеги, еще вопрос по отчетности 1100.
Раздел 5. Бухгалтерский баланс Мет. Рекомендации гласят: Форма бухгалтерского баланса профессионального участника рынка ценных бумаг должна содержать строки, позволяющие произвести расчет размера собственных средств …, а именно: стоимость сертифицированного программного обеспечения, используемого при осуществлении профессиональной деятельности и учитываемого в составе нематериальных активов и где в балансе (в отчетности) вы указываете стоимость ПО? особенно, если это ПО не с исключительными правами (которое на 04/05 счетах), а ″Затраты на приобретение программ ЭВМ и баз данных, в отношении которых организация не обладает исключительными правами, ....″ в реальном бух балансе они у нас на 97 счете и, соответственно, в ″прочих внеоборотных активах″ |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Цитата: в таблице ″Сведения о собственных финансовых вложениях и оборотах по операциям от своего имени и за свой счет″ указываем сделки РЕПО? это зависит от Вашей учетной политики. Поскольку раздел заполняется на основании данных бух учета. Если РЕПО отражается как займ, то я считаю сделки РЕПО не должны отражаться в этом разделе. Если РЕПО в бух учете как купля-продажа, по сделки РЕПО отражаются. как то так. мое мнение. |
ann_00
Рег.: 01.07.2014 Сообщений: 22 |
Цитата: это зависит от Вашей учетной политики. Поскольку раздел заполняется на основании данных бух учета. Если РЕПО отражается как займ, то я считаю сделки РЕПО не должны отражаться в этом разделе. Если РЕПО в бух учете как купля-продажа, по сделки РЕПО отражаются. как то так. мое мнение. Контролер ИК - Спасибо Вам большое!!!!!!! |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Цитата: Д, в ″Сведениях о сделках с ценными бумагами, совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами″ я этим же руководствуюсь а как же абзац 4 того же пункта 1.1.6. Под датой совершения сделки от имени и за счет клиента следует понимать дату заключения сделки, определяемую в соответствии с регистром внутреннего учета сделок с ценными бумагами.? |
коллега
Рег.: 20.03.2009 Сообщений: 926 |
Цитата: это зависит от Вашей учетной политики. Поскольку раздел заполняется на основании данных бух учета. Если РЕПО отражается как займ, то я считаю сделки РЕПО не должны отражаться в этом разделе. Если РЕПО в бух учете как купля-продажа, по сделки РЕПО отражаются. как то так. мое мнение. действительно интересное мнение. Репо отражаем как займ, но тем не менее в оборотах по 6 разделу отражаем. Иначе потеряем объемы операций |
lioni23 Москва
Рег.: 13.11.2014 Сообщений: 148 |
Коллеги, раздел 6 в части собственных сделок нет глюков? Упорно говорит, что количество неверно, но все верно! (пытаюсь понять в чем проблема, в самом релизе или с компом что-то не так?)
|
Natalia
Рег.: 13.08.2014 Сообщений: 119 |
Сообщ. #77 от 13.11.2014 17:38 Стандартное Цитата Коллеги, раздел 6 в части собственных сделок нет глюков? Упорно говорит, что количество неверно, но все верно! (пытаюсь понять в чем проблема, в самом релизе или с компом что-то не так?) Есть такое , говорят, что нужно комп на котором не было Анкеты.... у нас таких нет( а вообще вся Анкета корявая. Может вообще не сохранить, все что ты делал. |
Анастасия
Рег.: 11.08.2014 Сообщений: 29 |
Подскажите, а куда вы относите акции иностранных эмитентов - ″Сделки с акциями и обл акционерных обществ, входящими в котировальные списки″ или в ″Сделки с прочими цб″?
Например, PLLC Yandex N.V. class A shs |
Злючка-колючка Москва
Рег.: 16.07.2013 Сообщений: 318 |
[
Цитата: а куда вы относите акции иностранных эмитентов Если ранее эти бумаги были в КС - то в соответствии с письмом ЦБ и относим в ″Сделки с акциями и обл акционерных обществ, входящими в котировальные списки″, если бумаги были листингованы во внесписок (сейчас это третий уровень списка)- то в ″Прочие акции и обл, допущенные к торгам″. Все, что не листинговано - в ″Прочие фин. вложения″. |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.