-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Все сообщения пользователя
Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #61 от 22.06.2010 15:16 
Перейти >>
Ссылка открывает общую страницу форума, можно поконкретнее?Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #62 от 22.06.2010 15:25
Перейти >>
Понятное дело, руководитель бэк-офиса с аттестатом 1.0 имеется. Но сам бэк-офис ведет бухгалтерский и внутренний учет операций с цб и подчиняется зам и главному бухгалтеру.Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #63 от 22.06.2010 15:27
Перейти >>
Случайно наткнулась в 07-21/пз-н ответ по теме:
3.9. Лицензиат может создавать обособленные подразделения, расположенные вне места его нахождения, только в виде представительств или филиалов, при этом филиал может осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг полностью или частично, в случае если соответствующие функции закреплены в положении о филиале.
Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #64 от 22.06.2010 18:04
Перейти >>
Я тоже этим руководствовалась, но на сайте НАУФОР http://www.naufor.ru/tree.asp?n=4260 нарушением указано:
16. Регистр внутреннего учета денежных средств:
- не отражены собственные сделки, совершенные в определенный период на внебиржевом рынке.
Нарушены п.3 Порядка ведения внутреннего учета; п.3.1 Стандартов.
На самом деле существует несколько т.з. на этот вопрос.
1. Порядок является основным документом, который обязаны выполнять, методические рекомендации носят рекомендательный характер и несоблюдение этих положений не влечет штрафных санкций. Знаю достаточно примеров ИК и банков, где все иные операции отражаются в регистре дс.
2. Иные операции, такие как погашение векселей, купонов отражаются только по клиентским цб и только в случае если клиент дал поручение на зачисление поступающих дс на инвестиционный счет. По собственным цб поступление дс отражает бухгалтерия.
Решайте.
Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #65 от 22.06.2010 19:00
Перейти >>
А у вас так и получается - по юр. адресу будут находиться руководитель и контролер, бух. учет и юристы головной организации, а все остальные подразделения по адресу филиала. Адреса филиалов прописаны в уставе, они являются юридическими адресами филиалов, поэтому в договорах будет стоять указание на то, что договор заключается филиалом, расположенным по адресу... Соответственно и подразделения относятся к филиалу, с ежедневным предоставлением отчетности бухгалтерии и/или контролеру, что и будет прописано в положении о филиале.
Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #66 от 24.06.2010 09:44
Перейти >>
Нет конечно. Для ведения бухгалтерского учета квалификационный аттестат не требуется...Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #67 от 24.06.2010 10:04
Перейти >>
И потом, даже если бы они имели аттестаты, согласно п.4 Положения, они все равно не относятся к специалистам финансового рынка как класс.Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #68 от 25.06.2010 09:48
Перейти >>
Цитата:
А как ФСФР будет знать, что фактическая деятельность у нас осуществляется в филиале?
ФСФР узнает это из положения о филиале. Согласно ст 55 ГК филиал не является юридическим лицом. ″Филиалом является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства.″
А вот второго контролера надо брать или делать депозитарий в головном офисе.
Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #69 от 25.06.2010 11:28
Перейти >>
Думаю, что нет. Ведь филиал - это подразделение юр. лица, расположенное ВНЕ МЕСТА ЕГО НАХОЖДЕНИЯ. Т.е. если подразделение не находится по адресу юр. лица, значит либо оно относится к филиалу либо сотрудникам этого подразделения постоянно выплачиваются командировочные. Проконсультируйтесь с юристами, возможно, есть еще какие-то варианты.Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #70 от 28.06.2010 10:15
Перейти >>
Аналогичная ситуация. Поэтому и возникае вопрос - будет ли такая структура нарушением квалификационный требований 10-4/пз-н. Кроме того, в проекте «Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг», опубликованном на сайте ФСФР 08.04.2010, в п. 2.10.1 – требование, установленное для кредитных организаций – наличие самостоятельного структурного подразделения, к исключительным функциям работников которого относится осуществление брокерской, дилерской и деятельности по управлению ценными бумагами. Как известно, ведение внутреннего учета обусловлено наличием именно этих лицензий, следовательно, оно должно быть выдлено в отдельное подразделение с подчинением руководителям, отвечающим квал. требованиям. В кредитных организациях аттестата могут не иметь только руководитель и его заместители. Рассматривая два документа в комплексе, прихожу к выводу, что отдел, ведущий внутренний учет, должен быть выделен и переподчинен руководителю или его заму или сотруднику с квал. аттестатом.
Поправьте, если не так.
