НАУФОР внесла изменения во внутренний стандарт порядка определения СЧА ПИФ и стоимости инвестиционного пая

25.07.2023

Совет директоров НАУФОР на заседании 25 июля утвердил изменения во внутренний стандарт НАУФОР порядка определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая.

Уточнения касаются:

Приложения № 1 - вносятся изменения в Приложение А в части оценки облигаций международных компаний и долговых ценных бумаг международных финансовых организаций и иностранных государств;

Приложения № 5 - в связи с поздним для ряда УК временем публикации ставки RUONIA Банком России, а также техническим исключением ставки MosPrime (прекращением ее расчета с 1 июля 2023 года) в приложение фиксируется возможность использования в качестве безрисковой ставку RUSFAR.

Новая редация Приложения А

Новая редакция Приложения № 5

Стандарт НАУФОР порядка определения СЧА ПИФ устанавливает стандарты определения справедливой стоимости активов АИФ и ПИФ, критерии признания их активов и обязательств, порядок расчета величины резерва на выплату вознаграждения, порядок корректировки стоимости для учета кредитного риска. В апреле 2023 год была утверждена новая редакция этого стандарта, к 1 сентября 2023 года все УК должны привести свою деятельность в соответствии с ней.

Разработкой стандарта занимается комитет НАУФОР по методологии расчета СЧА.

Перейти на страницу Стандарта