-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Внутренний учет 577-П
Правила форума ТРД
ИК Москва
Рег.: 22.09.2009
Сообщений: 243
Сообщ. #81 от 10.11.2017 10:54 
Цитата:
А чем закончилось в итоге? (если есть итоговая информация в закрытых разделах науфора, то сам посмотрю, просто маякните, спасибо)
Задал вопрос НРД почти две недели назад, касательно отсутствия наличия хронологии в выписках (ну не ручками же их разносить)... тишина, хоть и номер тикета присвоен...
На счет 10:00 или 18:00, казалось бы выход, особенно если описать это в правилах (мол, если отсутствует документальная информация о времени в первичных документах....), но хотелось бы и ″для себя″ иметь порядок в учете, без всяких отрицательных сальдо внутри дня...
запись выложат. закончилось ничем. Оба представителя ЦБ проявили слабое знание документа, который в итоге у них получился. Не знаю, кто присутствовал непосредственно в зале, впечатление, что преимущественно УК и Банки. Долго обсуждались мелочи.
Еще раз доказывает, что нельзя смешивать УК, Брокер+Дилер+Депо и тем более банки в одном обсуждении. У всех совершенно разные требования и представления.
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #82 от 15.11.2017 14:13
Коллеги,
правильно ли я поняла, что нам теперь нет необходимости во внутреннем учете переоценивать валютные активы в рубли? Учет можно вести в той валюте, в которой выражена сумма?Lynn
Рег.: 15.05.2017
Сообщений: 52
Сообщ. #83 от 15.11.2017 15:30
Действительно, теперь в 577-п нет ничего про ведение учета только в рубляхreferens
Рег.: 14.12.2010
Сообщений: 705
Сообщ. #84 от 16.11.2017 13:10
Цитата:
Коллеги,
правильно ли я поняла, что нам теперь нет необходимости во внутреннем учете переоценивать валютные активы в рубли? Учет можно вести в той валюте, в которой выражена сумма?
Переоценку делать не надо, это БР говорил.
referens
Рег.: 14.12.2010
Сообщений: 705
Сообщ. #85 от 16.11.2017 13:12
Коллеги, возник такой вопрос: открываете ли вы счета денежных средств клиентов под расчетные коды НКЦ? По логике открывать надо, там же основной объем ДС учитывается. Но, ДС находятся на клиринговом счете, открытом НКЦ, а не профучастнику, да и в п. 3.20 ничего про клиринговые счета нет.Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #86 от 16.11.2017 13:35
Цитата:
открываете ли вы счета денежных средств клиентов под расчетные коды НКЦ?
Да. Так же как счет учета ДС у другого брокера.
перечитала 3.20:
Счет внутреннего учета денежных средств клиентов ведется в разрезе счета, открытого профессиональному участнику в иной организации (далее - счет места нахождения денежных средств), ....
ничего не сказано что счет только в кредитной организации. В НКЦ нам тоже ″счет″ открыли, пусть и не банковский..
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #87 от 16.11.2017 13:40
Цитата:
правильно ли я поняла, что нам теперь нет необходимости во внутреннем учете переоценивать валютные активы в рубли? Учет можно вести в той валюте, в которой выражена сумма?
Переоценку делать не надо, это БР говорил.
вот.
Интересно, а что теперь излагать в ″прядке обобщения информации″ (согласно требованиям абц. 6 п. 4.2.)?
В бухгалтерском учете информация ″обобщается в денежном выражении″,
мы так не можем, мы должны еще штуки и иные единицы измерения учитывать...
и ″обобщать″ в рубли нам тоже не требуется. Как бы еще ″обобщить″ информацию?)))referens
Рег.: 14.12.2010
Сообщений: 705
Сообщ. #88 от 16.11.2017 14:26
Цитата:
Да. Так же как счет учета ДС у другого брокера.
перечитала 3.20:
Счет внутреннего учета денежных средств клиентов ведется в разрезе счета, открытого профессиональному участнику в иной организации (далее - счет места нахождения денежных средств), ....
ничего не сказано что счет только в кредитной организации. В НКЦ нам тоже ″счет″ открыли, пусть и не банковский..
Не срастается, НКЦ не открывет счета как таковые, и в договоре с НКЦ ничего про ведение счетов не сказано, да и в законе о клиринге тоже, там просто говорится, что по клиринговому счету ведется внутренний учет, про счета ВУ там ни слова. А вы какой вид счета ставите? В п. 3.2.20 указаны виды счетов, определенные ГК и федеральными законами, не думаю,что мы от балды вид счета придумать можем, должен же он как-то быть определен законодательством?referens
Рег.: 14.12.2010
Сообщений: 705
Сообщ. #89 от 16.11.2017 14:28
Цитата:
вот.
Интересно, а что теперь излагать в ″прядке обобщения информации″ (согласно требованиям абц. 6 п. 4.2.)?
В бухгалтерском учете информация ″обобщается в денежном выражении″,
мы так не можем, мы должны еще штуки и иные единицы измерения учитывать...
и ″обобщать″ в рубли нам тоже не требуется. Как бы еще ″обобщить″ информацию?)))
Я бухгалтерией не занимаюсь, но чисто теоретически: если вам нужна оценка, то оставьте ее, но и учет валюты в натуре вести надо, валюта как инструмент, в ВУ нам важно ее количество, а не оценочная стоимость, мы учитываем актив в первую очередь.Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #90 от 16.11.2017 14:53
Цитата:
Не срастается, НКЦ не открывет счета как таковые, и в договоре с НКЦ ничего про ведение счетов не сказано, да и в законе о клиринге тоже, там просто говорится, что по клиринговому счету ведется внутренний учет, про счета ВУ там ни слова. А вы какой вид счета ставите? В п. 3.2.20 указаны виды счетов, определенные ГК и федеральными законами, не думаю,что мы от балды вид счета придумать можем, должен же он как-то быть определен законодательством?
в п. 3.20.2. в перечислении есть тип ″другое″:
Вид счета места нахождения денежных средств (специальный брокерский счет, счет внутреннего учета другого профессионального участника, торговый счет, специальный торговый счет участника клиринга, отдельный банковский счет для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, счет в кредитной организации по учету средств клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами или ДРУГОЕ)
я поставлю ″торгово-клиринговый счет″ как в EQM20. Там даже номера этих счетов есть.
дополнительный довод:
мы можем указывать ″счет внутреннего учета другого профессионального участника″ почему не указывать ″счет внутреннего учета клиринговой организации″?
такой счет есть. Такой счет предусмотрен законом о клиринге и на этом счете учитываются ДС клиентов.Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
