Блокирование денежных средств для оплаты комиссий

lenta178     Рег.: 24.06.2014 Сообщений: 76

Сообщ. #1 от 01.09.2015 17:58 Цитата Коллеги, всем доброго дня! Поделитесь, пожалуйста, опытом как вы отражаете блокирование денежных средств под оплату комиссий депозитария во внутреннем учете (регистры денежных средств и акт сверки денежных средств). У нас работа ведется по субброкерской схеме. Вышестоящий брокер заблокировал у клиента средства для уплаты комиссии НРД (клиент выводил бумаги) , Отчет брокера выглядит так. Остатки денежных средств: Основной Рынок =30 000 руб. Заблокировано = 1 000 руб. Итого: 31 000 руб. На конец месяца комиссия НРД не списана со счета клиента. Возникаем вопрос в каких регистрах отражать блокировку денег? У меня предположения: В регистре учета денежных средств по местам хранения Вышестоящий Брокер Основной рынок и Вышестоящий Брокер Заблокировано отражаю остатки по отчету брокера, т.е. итого31 000 руб. В регистр иных операций не отражаю данную блокировку средств, т.к. это не арест денежных ср-в, а обычная процедура удержания вознаграждения.??? В акте сверки денежных средств на конец месяца показываю  остаток денежных ср-в по договору с клиентом  в сумме 31 000 рублей. прошу откликнуться.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.