-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Закон FATCA
Правила форума lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #101 от 14.09.2015 20:26 
Цитата:
Нужно ли нам все таки разрабатывать критерии отнесения.
Критерии отнесения все должны разработать и кроме того, еще и на сайте их вывесить.
А вот регистрироваться или нет в IRS - чисто ваше дело. Закон говорит только о том, что вы должны немедленно сообщить в 3 инстанции (МФНС, МинФин и РФМ), если зарегистрируетесь и не можете направить никакой информации в этот IRS, не испросив на это разрешения РФМ и самого клиента.lera
СПб
Рег.: 20.03.2008
Сообщений: 345
Сообщ. #102 от 14.09.2015 20:33
Цитата:
МинФин
Прошу прощения, конечно же ЦБ, а не МинФин!baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #103 от 15.09.2015 12:04
Цитата:
но единственное чем угрожает ФАТКа незарегистрированным компаниям - это повышенным налогом на доходы ″из США″ (это мое впечатление из закона)
а поскольку мы не ожидаем ″доходы из США″ - то и смысла регистрироваться я не вижу (не видела)...
Мое ″впечатление из закона″ говорит о том, что налоги там подразумеваются на доходы ″не из США″. Т.е. фактически любая выплата в долларах в пользу неучаствующей или несотрудничающей НФО.Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #104 от 15.09.2015 12:12
Цитата:
Мое ″впечатление из закона″ говорит о том, что налоги там подразумеваются на доходы ″не из США″. Т.е. фактически любая выплата в долларах в пользу неучаствующей или несотрудничающей НФО.
предположим, у меня гражданин РФ, попадающий под понятие ″налоговый резидент США″, получает доходы от операций на ММВБ (рубли! только рубли!)
что я, как ФАТКА-послушная финансовая организация, должна делать?
и кто меня может наказать за то что я этого не делаю?baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #105 от 15.09.2015 12:35
Цитата:
предположим, у меня гражданин РФ, попадающий под понятие ″налоговый резидент США″, получает доходы от операций на ММВБ (рубли! только рубли!)
что я, как ФАТКА-послушная финансовая организация, должна делать?
- имя, адрес и TIN (ИНН) владельца американского счета;
- номер счета;
- баланс или стоимость счета (финансового актива) на конец календарного года в валюте, в которой счет номинирован, а также в долларах США;
- совокупный доход по счету (активу) до удержания налогов (включая проценты, начисленные по депозитному счету, проценты на капитал, дивиденды, валовой доход от удорожания объекта инвестиций, а также иные доходы, выплачиваемые по счетам депо, по долговым инструментам, торговля которыми не осуществляется на регулярной основе на фондовом рынке, а также суммы, выплаченные по страховому контракту при его расторжении). Доход определяется за текущий календарный год;
- иная информация по запросу IRS, включая выписки по счету.
с вопросом кто и как может наказать все немного сложнее. Если вы в принципе не работаете с иностранной валютой, то эффективного способа воздействия на вас, насколько я понимаю нет. Но следует понимать, что это закрывает вам возможность получать доллары когда-либо в будущем.baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #106 от 15.09.2015 12:38
Сорри, не дописал.
список - это сведения которые вы должны сдавать в ИРС как ПФОКонтролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #107 от 15.09.2015 14:59
Цитата:
baranov*спасибо.Цитата:
Но следует понимать, что это закрывает вам возможность получать доллары когда-либо в будущем.но ведь мне ничто не мешает в будущем и зарегистрироваться в ИРС?
baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #108 от 16.09.2015 11:39
Контролер ИК
Цитата:
но ведь мне ничто не мешает в будущем и зарегистрироваться в ИРС?
Теоретически, Вам могут мешать 173-фз и 3312-У. Которые позволяют вашему банку закрыть вам счет. И брокеру тоже, если он у вас есть.Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #109 от 16.09.2015 12:10
Цитата:
baranov*
Большое спасибо. Я как то не так читала 3312-У (((ИК
Рег.: 04.09.2013
Сообщений: 342
Сообщ. #110 от 17.09.2015 13:02
Коллеги столкнулся с такой проблемой, зарегистрировался в налоговой США в августе, получил GIIN на компанию, личный кабинет работает нормально, но непосредственно на сайте в списке организаций моя компания не находится ни по номеру, ни по названию, скачивание отдельного списка по организациям из РФ тоже ничего не дало.
Кто-нибудь знает почему так и что делать?
Не могу из-за этого на сайте НРД заполнить форму по фатке, т.к. при заполнении поля GIIN он автоматически сверяется со списком налоговой США и говорит мне что мой GIIN не найден.Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
