Учет НКД при покупке

frekenbok68     Рег.: 19.04.2007 Сообщений: 144

Сообщ. #1 от 14.09.2009 20:31 Цитата Управляющая компания и спецдепозитарий списывают в расход НКД, уплаченный при покупке, на дату выплаты купона полностью. НПФ, активами которого управляет УК списывает НКД, уплаченный продавцу, в расход только при движении самой облигации - ссылаются на письма Минфина  07-05-14/303 от 22.11.04г. и 16-00-14/11 от 14.01.04г. Получается расхождение в методе списания НКД. УК ежемесячно сверяет балансовую стоимость со спецдепом, НПФ требует с УК баланс под себя, ссылаясь на то, что мы обязаны придерживаться учетной политики фонда. В общем, дурмом какой-то. Получается, что мы и спецдеп ведем учет в разрез с учетной политикой фонда. Или может есть на этот счет какие-то конкретные указания, письма, приказы и пр.  Неужели спецдеп проворонил и мы тоже вместе с ними? И что нам грозит, если мы предоставим фонду не сверенный со спецдепом баланс, а тот, который они хотят - в соответствии с тем, что прописано в их учетной политике. Как, вообще, разруливать. Посоветуйте.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.