-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Все сообщения пользователя
baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #131 от 07.07.2015 16:13 
Перейти >>
ммвб на днях обновила же порядок представления отчетностиbaranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #132 от 11.09.2015 18:06
Перейти >>
Цитата:
сказали что ЛЮБОЙ брокер, присоединившийся к ФАТКА, ОБЯЗАН закрыть счета другим финансовым организациям, если им не присвоен GIIN
Если я правильно помню Указание ЦБ 3312-У, с вами МОГУТ, но не обязаны расторгнуть договор верхние брокеры, в случае если вы не взаимодействуете с ИНО, или признаны им ″не сотрудничающим″.baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #133 от 11.09.2015 18:09
Перейти >>
Цитата:
мы тоже не регистрировались. Но не потому что у нас нет налоговых резидентов США, а потому что у нас нет бумаг по которым ожидаются выплаты из США.
Контролер ИК
Я правильно понял, что у вас есть клиенты - субъекты ФАТКА, но вы про них никому не рассказываете? :)baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #134 от 15.09.2015 12:04
Перейти >>
Цитата:
но единственное чем угрожает ФАТКа незарегистрированным компаниям - это повышенным налогом на доходы ″из США″ (это мое впечатление из закона)
а поскольку мы не ожидаем ″доходы из США″ - то и смысла регистрироваться я не вижу (не видела)...
Мое ″впечатление из закона″ говорит о том, что налоги там подразумеваются на доходы ″не из США″. Т.е. фактически любая выплата в долларах в пользу неучаствующей или несотрудничающей НФО.baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #135 от 15.09.2015 12:35
Перейти >>
Цитата:
предположим, у меня гражданин РФ, попадающий под понятие ″налоговый резидент США″, получает доходы от операций на ММВБ (рубли! только рубли!)
что я, как ФАТКА-послушная финансовая организация, должна делать?
- имя, адрес и TIN (ИНН) владельца американского счета;
- номер счета;
- баланс или стоимость счета (финансового актива) на конец календарного года в валюте, в которой счет номинирован, а также в долларах США;
- совокупный доход по счету (активу) до удержания налогов (включая проценты, начисленные по депозитному счету, проценты на капитал, дивиденды, валовой доход от удорожания объекта инвестиций, а также иные доходы, выплачиваемые по счетам депо, по долговым инструментам, торговля которыми не осуществляется на регулярной основе на фондовом рынке, а также суммы, выплаченные по страховому контракту при его расторжении). Доход определяется за текущий календарный год;
- иная информация по запросу IRS, включая выписки по счету.
с вопросом кто и как может наказать все немного сложнее. Если вы в принципе не работаете с иностранной валютой, то эффективного способа воздействия на вас, насколько я понимаю нет. Но следует понимать, что это закрывает вам возможность получать доллары когда-либо в будущем.baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #136 от 15.09.2015 12:38
Перейти >>
Сорри, не дописал.
список - это сведения которые вы должны сдавать в ИРС как ПФОbaranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #137 от 16.09.2015 11:39
Перейти >>
Контролер ИК
Цитата:
но ведь мне ничто не мешает в будущем и зарегистрироваться в ИРС?
Теоретически, Вам могут мешать 173-фз и 3312-У. Которые позволяют вашему банку закрыть вам счет. И брокеру тоже, если он у вас есть.baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #138 от 17.09.2015 17:47
Перейти >>
Цитата:
Коллеги, а что дальше делаем? Зарегистрировались в ИРС, GIIN получили, перед регуляторами отчитались о регистрации. Где можно посмотреть, какие отчеты и с какой периодичностью нужно отсылать в ИРС?
Если мне не изменяет память, на сайте ММВБ была размещена презентация, в которой было очень красиво, с картинками расписано на предмет того с какого срока кто и о чем отчитывается...
