Форум НАУФОР >> Бэк-офис >>

размещение ДС клиентов ДУ на счетах и во вкладах

Правила форума

putyakova*

ООО ВИТУС ИК

Рег.: 23.07.2008

Сообщений: 6

Сообщ. #1 от 23.07.2008 10:33

Цитата

Добрый день!
На основании приказа 07/37 Доверительный управляющий вправе размещать ДС на счетах и во вкладах в кредитных организациях. Как отражать начисленные проценты в регистрах внутр. учета? т.е. к каким операциям они относятся?

dmit

Рег.: 01.11.2006

Сообщений: 207

Сообщ. #2 от 23.07.2008 15:18

Цитата

видимо, к иным, аналогично начислению дивидендов.

putyakova*

ООО ВИТУС ИК

Рег.: 23.07.2008

Сообщений: 6

Сообщ. #3 от 24.07.2008 10:50

Цитата

я тоже так думала, только в мет. рекомендациях четко прописано, что относится к иным операциям. Ничего похожего на % там нет. Вот и мучаюсь то ли относить их к иным операциям то ли нет...

dmit

Рег.: 01.11.2006

Сообщений: 207

Сообщ. #4 от 24.07.2008 16:47

Цитата

Раздел 1 п.5 .Объектами внутреннего учета профессионального участника в соответствии с настоящим Порядком являются:
Вы рассматриваете проценты как 5.2, а я - как
5.5 иные объекты внутреннего учета профессионального участника.

рекомендации, стало быть, пишут:

6. Согласно пункту 5.5 Порядка, помимо объектов внутреннего учета, установленных в пунктах 5.1 - 5.4 Порядка, к объектам внутреннего учета могут быть отнесены и иные объекты. В этом случае эти объекты должны быть перечислены в Правилах внутреннего учета профессионального участника.

так что, надо либо в правилах новый регистр делать, либо дописать в правилах, что проценты отражаются в регистре иных операций.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.