-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Вопрос по 210-ФЗ
Правила форума Злючка-колючка
Москва
Рег.: 16.07.2013
Сообщений: 318
Сообщ. #1 от 08.07.2015 17:36 
Коллеги, кто как понял требование к внутреннему аудиту и организации системы управления рисками:
17) дополнить статьей 101-1 следующего содержания:
″Статья 10.1-1. Требования к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также к их деятельности
2. Профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан организовать и осуществлять внутренний контроль, а в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России, обязан организовать и осуществлять внутренний аудит в соответствии с требованиями Банка России.
4. Порядок осуществления внутреннего контроля и внутреннего аудита устанавливается документами профессионального участника рынка ценных бумаг в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.
5. Профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан организовать систему управления рисками, связанными с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и с осуществлением операций с собственным имуществом (далее - система управления рисками), которая должна соответствовать характеру совершаемых операций профессионального участника рынка ценных бумаг и содержать систему мониторинга рисков, обеспечивающую своевременное доведение необходимой информации до сведения органов управления профессионального участника рынка ценных бумаг. Требования к организации системы управления рисками профессиональными участниками рынка ценных бумаг устанавливаются Банком России в зависимости от вида деятельности и характера совершаемых операций.″;
Это теперь обязаловка и для НКО? Или это все-таки касается КО.... И что за нормативные акты ЦБ регулируют это?
И еще вопрос: правильно ли я понимаю, что в этой части уже вступило в силу?
Спасибо всем за мнения!Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #2 от 08.07.2015 17:44
Цитата:
5. Профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан организовать систему управления рисками, связанными с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и с осуществлением операций с собственным имуществом (далее - система управления рисками), которая должна соответствовать характеру совершаемых операций профессионального участника рынка ценных бумаг и содержать систему мониторинга рисков, обеспечивающую своевременное доведение необходимой информации до сведения органов управления профессионального участника рынка ценных бумаг. Требования к организации системы управления рисками профессиональными участниками рынка ценных бумаг устанавливаются Банком России в зависимости от вида деятельности и характера совершаемых операций.″;
наверное вслед за этим требованием появится НПА которые опишут требования к организации системы управления рисками.Злючка-колючка
Москва
Рег.: 16.07.2013
Сообщений: 318
Сообщ. #3 от 08.07.2015 17:45
Цитата:
Инвестиционная компания
а про требования к аудиту Вы что думаете?Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #4 от 08.07.2015 17:48
Цитата:
а про требования к аудиту Вы что думаете?
вы думаете это про аудит, который раз в полгода в целях ПОД/ФТ.
или это все таки относится к аудиту бухгалтерской отчетности, деятельности НКО?ИК
Рег.: 04.09.2013
Сообщений: 342
Сообщ. #5 от 09.07.2015 07:03
Цитата:
Это теперь обязаловка и для НКО? Или это все-таки касается КО.... И что за нормативные акты ЦБ регулируют это?
И еще вопрос: правильно ли я понимаю, что в этой части уже вступило в силу?
Эта статья вступила в силу, нам остается только ждать нормативных актов от ЦБ. Вообще для кредитных организаций есть требование и внутренним контролем заниматься и внутренним аудитом. Аудиторы у них проверяют бухгалтерские документы и еще (вроде бы) несколько направлений. Давно уже читал, не помню точно. Можете поискать нормативку от ЦБ по этому поводу.Злючка-колючка
Москва
Рег.: 16.07.2013
Сообщений: 318
Сообщ. #6 от 09.07.2015 09:09
Цитата:
Вообще для кредитных организаций есть требование и внутренним контролем заниматься и внутренним аудитом
Да, про это у КО знаю. Вроде с прошлого года у них ввели обязаловку по наличию внутреннего аудита помимо контроля. С ужасом предполагаю, что нам так же будет необходимо назначать еще и аудитора как новую штатную единицу... Значит ждем-с разъяснений и новых нормативных актов(((.Злючка-колючка
Москва
Рег.: 16.07.2013
Сообщений: 318
Сообщ. #7 от 09.07.2015 09:10
Цитата:
это все таки относится к аудиту бухгалтерской отчетности, деятельности НКО?
да, предполагаю, что именно к аудиту б/у и др. направлений(((Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #8 от 09.07.2015 10:55
Цитата:
да, предполагаю, что именно к аудиту б/у и др. направлений(((
А ежегодная аудиторская проверка не считается?Злючка-колючка
Москва
Рег.: 16.07.2013
Сообщений: 318
Сообщ. #9 от 09.07.2015 10:59
Цитата:
А ежегодная аудиторская проверка не считается?
ее проводит внешний аудитор, а ЦБ внес изменения в части наличия внутреннего аудитора. В банках это уже реализовано именно как внутренний аудит помимо внутреннего контроля.ИК
Рег.: 04.09.2013
Сообщений: 342
Сообщ. #10 от 09.07.2015 12:15
Для банков: Указание ЦБ от 1 апреля 2014 г. N 3223-У
ИК
Рег.: 04.09.2013
Сообщений: 342
Сообщ. #11 от 09.07.2015 12:15
Цитата:
Для банков: Указание ЦБ от 1 апреля 2014 г. N 3223-У
Поторопился, это не то, это требования к руководителям службДля того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
