-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Ошибка в расчете с/с
Правила форума Anlx
Рег.: 22.06.2009
Сообщений: 133
Сообщ. #1 от 26.11.2009 09:32 
Подскажите, пожалуйста, как быть, если в расчете собственных средств обнаружена ошибка, т.е. итоговый рамер с/с на 30/09, размещенный на сайте, неверный. Идет занижение показателя. Что в таком случае делать, править, сообщать в ФСФР или оставить как есть?Lulu
г. Москва
Рег.: 30.01.2007
Сообщений: 105
Сообщ. #2 от 26.11.2009 09:49 
Я бы поправила. Одновременно указав все причины исправления во внутреннем документе (приказ/распоряжение/и т.д.) Сообщать не надо, если они увидят изменение, будете давать обяъснения при проверке, например.
Другой вопрос, в отчете 1100 у вас тоже неправильные данные были?Anlx
Рег.: 22.06.2009
Сообщений: 133
Сообщ. #3 от 26.11.2009 10:10
Да, Lulu, в том-то и дело, что тут еще привязка к 1100. Поэтому в раздумьях, что предпринять. В данном случае, если вносить изменения в размер с/с, то нужно будет подавать исправленный 1100... А стоит ли тогда менять? Один плюс в этой ситуации, сумма занижена, а не завышена))Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #4 от 26.11.2009 11:11
Исправленный 1100 лучше подать. У нас была похожая ситуация, но с 020 отчетом (неправильно указан контрагент) - ошибку обнаружили спустя 2 месяца. Отразили нарушение в отчете Контролера, отправили исправленную версию отчета. Все равно это придется делать.
Anlx
Рег.: 22.06.2009
Сообщений: 133
Сообщ. #5 от 26.11.2009 11:40
Jolly* благодарю за совет. Обязательно его учтем.
А подскажите еще, кто из сотрудников должен производить расчет собвственных средств: бухгалтер, спец по ВУ...? Или же любой сотрудник, у кого прописано это в должностной инструкции? Фактичсеки на документе фигурирует подпись главбуха и директора. Поделилесь, а кто у вас занимается этим расчетом? И в данном случае, кто виноват в нарушении: тот кто заполнял, или тот кто подписывал?Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #6 от 26.11.2009 12:16
Расчет СС производит бухгалтерия. После того случая у нас все отчеты, отправляемые в ФСФР, визируют зам. Главбуха и Контролер, которые еще раз проверяют сведения и несут солидарную ответственность.
Виновными, обычно, указываются исполнители.Anlx
Рег.: 22.06.2009
Сообщений: 133
Сообщ. #7 от 26.11.2009 15:06
Jolly*, а почему рассчет с/с делает именно бухгалтерия, это вобще где-нибудь прописано? Или же все-таки это устанавливается организацией? Уточняю, т.к. хочу тоно знать кто это должен все-таки делать. У нас, например, это делает сотрудник ВУ, в должностной инструкции у него прописано ″составление отчетности для ФСФР″. Но подходит ли расчет с/с под отчетность? В отчете контролера придется писать виновника нарушения, но пока не могу определить кто же это должен быть, бухгалтер или же спец по ВУ?Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #8 от 26.11.2009 20:28
Расчет с/с ведется по данным бух учета, поэтому решили, что логично, если это будет делать бухгалтерия. Прописано это может быть в должностной инструкции, можно сделать приказ о назначении ответственного лица/подразделения. Кто виноват? Трудно сказать, подойдите к делу не формально, а по факту исполнения. Кто ошибся, тот и виноват.ООО Самотлор-Инвест ИФК*
Сообщений: 36
Сообщ. #9 от 02.12.2009 09:10
Если по окончанию отчетного периода обнаружена ошибка в расчетах (в частности СС), советую заменить на верный (заменить на сайте профучастника), следовательно подать все отчеты, где фигурирует размер СС в уточненном варианте. Но это лишь в том случае, если опубликованные первично размер СС оказался заниженным. Если же ситуация обратная, то придется потрудится с объяснительными письмам и рядом других, подтверждающих доков))Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
