-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучениеФорум НАУФОР >> Бэк-офис >>
Взаимосвязь регистров и счетов
Правила форума Шафрай Светлана
Сообщ. #11 от 29.07.2002 17:30 
Действительно, в соответствии с Пост.№ 32 отражение получит только сделка со ссылкой на распорядительную записку, оформленную трейдером, заключившим сделку (без ссылки на договор купли-продажи). Сделка будет отражена только в Регистре учета сделок (10.02). Документ, подтверждающий факт заключения сделки (в данном случае распорядительная записка) не является основанием для записей по счетам вн.учета (опять же уточню, если организация по собственной инициативе не ведет счета вложений в цб). Основанием для записей по счетам учета ден.средств является документ, подтверждающий оплату по сделке, оплату операционных расходов и т.д., а по счетам учета цб - документ, подтверждающий переход прав собственности на цб.
Гл.специалист Отдела контроля НАУФОР,
Шафрай Светлана.Шафрай Светлана
Сообщ. #12 от 29.07.2002 18:00
Вы абсолютно правы.
Когда готовился проект Постановления № 32 мы предлагали ввести только 2 счета. Счет учета ДС и счет учета расчетов с клиентами по ДС - это 2 корреспондирующих счета. Они могут использоваться, если организация ведет вн.учет по принципу двойной записи.
В проекте Постановления убрали требование о ведении вн.учета по принципу двойной записи (появилась фраза, что проф.участник вправе вести вн.учет по принципу двойной записи), но осталось требование о двойных счетах (убедить ФКЦБ исключить из Постановления требование о ведение этих счетов мы не смогли).
Особого смысла в одновременном ведении счета учета ДС и счета учета расчетов по ДС, а также счета учета ЦБ и счета учета расчетов по ЦБ, нет, но для соблюдения требований Пост.№ 32 Вы обязаны их вести.AP
Сообщ. #13 от 30.07.2002 08:56 
Все понятно.
Большое спасибо!Надежда
Сообщ. #14 от 30.07.2002 12:24 
Светлана,
Не могли бы Вы более подробно описать ведение счета учета вложений в цб, какая информация фиксируется на счете, какие проводки.
AlexM
Сообщ. #15 от 01.08.2002 01:41
AlexM
Сообщ. #16 от 01.08.2002 01:43
А Вы не могли бы дать пример в разрезе Договора ДУ, может быть даже нескольких Договоров ДУ.AlexM
Сообщ. #17 от 01.08.2002 02:50
А если в соответствии с п. 28 постановления № 32 распорядительные записки не составляются?AlexM
Сообщ. #18 от 01.08.2002 02:59
Не совсем понятна разница между синтетическими и аналитическими счетами.
В 32 прописано когда счета являются аналитическими, а когда же они являются синтетическими и в чем будет разница?
И еще вопрос, как все-таки соотносятся счета и регистры?
с регистрами все понятно: их 3 основных вида (с субрегистрами) это таблицы с полями, предусмотренными 32. В них вносится информация в случае совершения сделок и расчетов с клиентами.
Но что такое счета?
и как регистры, которые по 32 включают в себя информацию из различных видов счетов (каждый из видов которых может быть синтетическим и аналитическим) могут вестись в их разрезе?
что здесь первично? что вторично?
и последнее, если регистр есть форма, в которой ведутся счета, то зачем нужен регистр учет сделок, если к счетам он никакого отношения не имеет?
AP
Сообщ. #19 от 06.08.2002 11:24
Распорядительные записки МОГУТ не составляться при совершении сделки через организатора торгов или в случае заключения сделки и подписания договора в один день.
В данном случае распорядительная записка нужна.Шафрай Светлана
Сообщ. #20 от 07.08.2002 12:23
Надежда,
Ваш вопрос носит консультативный характер и не является темой для обсуждения на форуме.
Если Ваша организация является членом НАУФОР, то направьте, пожалуйста, Ваш вопрос на мой E-mail (osipova@naufor.ru) с указанием названия компании и контактного телефона.
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
