Все сообщения пользователя

Profinvest*

ЗАО Профинвестсервис

отдел внутреннего учета и отчетности

Рег.: 01.08.2007

Сообщений: 6

Сообщ. #1 от 11.10.2007 14:56

У нас первичным документом для отражения во внутреннем учете Ввода Клиентом ДС является платежка (т.е. через банк мы видим, что клиент внес деньги, в Основании платежа - № договора, соглашения между нами и клиентом), или приходник...
Если рассуждать логически, то Клиент, если он захотел внести по своему договору новые активы, не обязан давать Поручение. Т.е. захотел внести, перечислил через банк, или принес лично, и все. Захотел-сделал.
Для чего придуманы Поручения о возврате ДС клиенту - клиент не может это действие произвести самостоятельно, вот и поручает нам. А внести деньги он может всегда сам самостоятельно, мы только принимаем их :-)

Profinvest*

ЗАО Профинвестсервис

отдел внутреннего учета и отчетности

Рег.: 01.08.2007

Сообщений: 6

Сообщ. #2 от 27.11.2007 12:36

Перейти >>

Мы списываем вознаграждение на основании принятого клиентом отчета (″...отчетность, считается принятой Учредителем управления, если по истечении ... дней, следующих за днем передачи Управляющим Отчета, Управляющий не получил от Учредителя управления в письменной форме мотивированные замечания и возражения к предоставленной отчетности...″). Т.е. клиент согласен с выставленной в отчете суммой вознаграждения. Затем списываем его с активов, находящихся в управлении. А акты (даже не подписанные) бухгалетрия хранит у себя до тех пор, пока клиент не появится лично.

Profinvest*

ЗАО Профинвестсервис

отдел внутреннего учета и отчетности

Рег.: 01.08.2007

Сообщений: 6

Сообщ. #3 от 28.11.2007 08:32

Перейти >>

Ув. Jenni, как вы и просили, я написала выход, который нашли мы. В нашем бух.учете это правомерно, т.к. возн-е списывается не ″по умолчанию″, а на основании Договора с Клиентом, в котором, напр. прописано: ″...Вознаграждение Управляющего удерживается Управляющим ежеквартально, не позднее .... числа месяца следующего за отчетным кварталом, на основании «Отчета о доверительном управлении имуществом за период», принятого Учредителем, из денежных средств, находящегося в доверительном управлении...″
ИМХО: Но вы вольны в своем договоре ДУ с клиентом описать другую схему списания своего вознаграждения, напр. ″... Возн-е Управляющего списывается только после подписания Учредителем управления акта для бух.учета...″, правда сомневаюсь, что вы будете вовремя получать свои деньги :-)

Profinvest*

ЗАО Профинвестсервис

отдел внутреннего учета и отчетности

Рег.: 01.08.2007

Сообщений: 6

Сообщ. #4 от 24.01.2008 10:09

Перейти >>

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, есть ли какие-либо определенные требования к лицензии аудитора, который проводит ежегодную обязательную проверку проф.участника - некредитной организации?
И, если можно, киньте ссылку на нормативный акт, в котором эти требования оговариваются

Profinvest*

ЗАО Профинвестсервис

отдел внутреннего учета и отчетности

Рег.: 01.08.2007

Сообщений: 6

Сообщ. #5 от 11.03.2008 13:03

Перейти >>

Ув.Алена!
Выскажу свое мнение, т.к. заинтересовала (и удивила) сама тема обсуждения: Мы частенько принимаем ДС от Учредителя Управления не с его личного счета, а со счета третьего лица, но с указанием в платежке (как вы и указали ″...в назначении платежа ″за Иванова по договору номер, дата″...). Запрета на это нет нигде. 3-е лицо перечисляет на р/с, специально выделенный для хранения ДС Учредителей управления, мы видим на какой договор эти ДС перечислены. Все ОК!
А вот с возвратом ДС на счет 3-го лица вообще смех: мы же не контролирующий орган, который обязан отслеживать куда наш клиент забирает свои же кровные ДС... Клиент письменно дает нам Распоряжение на вывод ДС, и пишет куда, когда, на какой счет и какую сумму.... Мы ОБЯЗАНЫ следовать этому Распоряжению, и не имеем никакого права интересоваться почему именно на этот лицевой счет он хочет перевести деньги... и тем более не имеем права требовать какие-либо договоры с этим 3-м лицом и Учредителем!!!

Profinvest*

ЗАО Профинвестсервис

отдел внутреннего учета и отчетности

Рег.: 01.08.2007

Сообщений: 6

Сообщ. #6 от 28.03.2008 15:58

Перейти >>

Действительно, dmit не прав! Главное чтоб аттестат был, даже не важно какой серии! Нигде не прописано какми аттестатами должен обладать спец-т бэка, хоть регистраторским (сама работала несколько лет с таким атт-том рук-лем бэка, ни одна проверка ни одного замечания по этому поводу не сделала).