kirillovaeo
Рег.: 14.12.2017 Сообщений: 4 |
Коллеги добрый день! подскажите начинающему бухгалтеру депозитария пожалуйста!
Есть такой баланс (в руб): Актив 09, Отложенные налоговые активы 125 796,01 19, НДС по приобретенным ценностям 7 613,30 51, Расчетные счета 85 287,81 55, Специальные счета в банках-депозит 16 000 000,00 68, Расчеты по налогам и сборам 15 929,00 76.05, Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками 7011,56 76.09, Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами (проценты по депозиту) 14 465,75 97, Расходы будущих периодов 122 257,03 Пассив 76.05, Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками 1699,20 В РСС идет 51счет-стр 360, 55 сч+76.09 проценты - стр 380, 76.05 пассив - стр.430 А остальные строки идут куда -то в расчет? Спасибо большое |
kirillovaeo
Рег.: 14.12.2017 Сообщений: 4 |
Коллеги, добрый день! подскажите пожалуйста, нигде не могу найти: у нас депозитарий, лицензию получили в конце декабря 2017 года, мы должны сдавать тестовую отчетность за 2017 год?
|
kirillovaeo
Рег.: 14.12.2017 Сообщений: 4 |
Цитата: PS у вас одна единственная депозитарная лицензия ? да одна спасибо большое |
kirillovaeo
Рег.: 14.12.2017 Сообщений: 4 |
Коллеги, здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, помогите разобраться В декабре 2017 получили депозитарную лицензию, на 1 января 2018 был счет 09 Отложенный налоговый актив - 125 тыс (убыток по налогу на прибыль) , перешли на епс , отразила на начало года эту сумму на счете Дт61703 , по итогам полугодия 2018 г. получили прибыль , налог на прибыль составил 42 тыс, хочу уменьшить на сумму ОНА, в декларации по налогу на прибыль все понятно , а в учете какой проводкой/проводками списать эту сумму , чтобы уменьшить текущий налог на прибыль и совпадала сумма к уплате с декларацией? и в каком периоде это делается: в последний день полугодия или после окончания, но не позднее 30 дней? Спасибо за ответы |