Все сообщения пользователя

alex85

Москва

Рег.: 19.10.2008

Сообщений: 5

Сообщ. #1 от 24.03.2010 16:57

Перейти >>

Возможно просто не уверены в правильности подсказки, поэтому и нет ответа. Мы отражаем в строке 330.

alex85

Москва

Рег.: 19.10.2008

Сообщений: 5

Сообщ. #2 от 24.03.2010 17:03

Перейти >>

а если имеется Лицензия биржевого посредника, то ″Биржевой посредник (брокер) ежегодно составляет финансовый отчет, включающий сведения о движении средств каждого клиента, и вместе с заключением аудитора о результатах ревизии его деятельности в течение 3 месяцев со дня окончания финансового года представляет федеральному органу исполнительной власти в области финансовых рынков″ (п. 22 Постановления Правительства РФ от 09.10.1995 N 981 ″Об утверждении Положения о лицензировании деятельности биржевых посредников и биржевых брокеров, совершающих товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле″)

alex85

Москва

Рег.: 19.10.2008

Сообщений: 5

Сообщ. #3 от 24.03.2010 17:16

Перейти >>

о каких требованиях фсфр вы говорите? Если имеет ввиду РСС, который должен быть опубликован на сайте вашей организации, то на его опубликование у вас есть 30 дней после окончания календарного месяца. За это время вполне можно подбить все проводки в бухгалтерии. Если же речь идет об отчетной дате, на которую делается РСС для целей отчета по форме 1100, то на предоставление отчета у вас есть 1,5 мес, со дня окончания квартала, за эти 1,5 мес тем более можно документально подтвердить расходы. Другие требования фсфр мне в голову не приходят.

А вообще, если интересно мое мнение, то РСС делается на определенную по данным бухгалтерского учета, поэтому если и делаете на определенную дату РСС, то по тем данным, которые в настоящий момент имеются в бухгалтерии. Всегда можно уточнить.

alex85

Москва

Рег.: 19.10.2008

Сообщений: 5

Сообщ. #4 от 04.07.2012 18:26

Перейти >>

Со мной конечно можно долго спорить, но Вам уважаемые коллеги не кажется что законодатель немного другое хотел сказать?
Если верить посту plehova о проекте постановления ФСФР, то получается регистратор сверяется внутри себя и с центральным депозитарием.
А если читать 39-ФЗ то:
1. Количество ценных бумаг, учтенных держателем реестра на лицевых счетах зарегистрированных лиц и счете неустановленных лиц, должно быть равно количеству таких же размещенных и не являющихся погашенными ценных бумаг (т.е. реестр должен контролировать это внутри себя); - п. 7 ст. 8.5
2. Количество ценных бумаг, учтенных депозитарием на счетах депо, по которым осуществляется учет прав на ценные бумаги, и счете неустановленных лиц, должно быть равно количеству таких же ценных бумаг, учтенных на лицевых счетах (счетах депо) номинального держателя, открытых этому депозитарию, и счетах, открытых ему иностранной организацией, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, как лицу, действующему в интересах других лиц (т.е. депозитарий должен сверять количество цб на счетах депо открытых в депозитарии и количество цб на счетах номини, открытых в вышестоящих) - п. 8 ст. 8.5
3. Сверка соответствия количества ценных бумаг, предусмотренного пунктами 7 и 8 настоящей статьи, должна осуществляться держателем реестра и депозитарием каждый рабочий день - п. 9 ст. 8.5 - злосчастный пункт который всех смутил, однако почему все решили что сверка должна быть между реестром и депозитарием? Ведь в п. 9 идет отсылка к п. 7 и п. 8, в которых предусмотрена сверка внутри реестра и внутри депозитария, а союз и не обязательно должен обозначать ″между″, он может обозначать перечисление, т.е. реестр должен ежедневно производить сверку в соответствии с п. 7 а депозитарий ежедневно производить сверку в соответствии с п. 8.

Коллеги, если у кого-то есть комментарии или разъяснения ФСФР, поделитесь пожалуйста.

alex85

Москва

Рег.: 19.10.2008

Сообщений: 5

Сообщ. #5 от 25.07.2012 19:43

Перейти >>

Будет)