Email:
Пароль:
О НАУФОР
Членство в НАУФОР
Стандарты и рекомендации
Информационные материалы
Аттестация и обучение
Мероприятия
"Вестник НАУФОР"

НАУФОР разработала Стандарт порядка определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая, который вступит в силу с 1 января 2019 года

НАУФОР разработала Стандарт порядка определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая. Документ планируется принять в начале декабря текущего года, он вступит в силу с 1 января 2019 года.

Стандарт устанавливает:

- стандарты определения справедливой стоимости активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда;

- критерии признания (прекращения признания) активов и обязательств акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда;

- порядок расчета величины резерва на выплату вознаграждений Управляющей компании и специализированного депозитария, регистратора, оценщика и аудитора акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда.

Стандарт распространяется на все управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, являющиеся членами НАУФОР. В случае использования иных, чем предусмотрено в Стандартах методов определения справедливой стоимости, необходимо в письменном виде уведомить об этом НАУФОР не позднее 10 дней со дня согласования Правил определения СЧА со специализированным депозитарием.

Дата публ./изм.
20.11.2018