-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
XBRL
Правила форума Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #381 от 22.02.2018 17:42 
Цитата:
У нас тоже вопрос... Расходы в 0420411 с минусом или нет надо указывать, а может быть вообще без знака ″-″ так как есть коды ОФР?
И по 0420410 форме остатки по пассиву без знака ″-″ необходимо отражать в Анкете-редакторе XBRL? Кто как делает подскажите пожалуйста....
пункт 12 в 4621-у дает ответviushkin*
АО Газинвест ИК
Рег.: 01.12.2009
Сообщений: 47
Сообщ. #382 от 22.02.2018 19:46
Цитата:
пункт 12 в 4621-у дает ответ
Пункт 12 говорит, что ″если показатель принимает отрицательное...″.
А где написано, что, например, расходы в отчётности должны отражаться со знаком ″-″?
ООО ТАИФ-ИНВЕСТ*
Сообщений: 57
Сообщ. #383 от 26.02.2018 08:42
Цитата:
Пункт 12 говорит, что ″если показатель принимает отрицательное...″.
А где написано, что, например, расходы в отчётности должны отражаться со знаком ″-″?
Согласны, пункт 12 мы читали, вопрос не как отражать отрицательные значения, вопрос расходы отражать с минусом? или нет...Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #384 от 26.02.2018 09:26
Ну лично для меня очевидно что должно быть с минусом. Я посмотрел отчетность мсфо еекоторых банков. Посмотрите тоже, выберите два банка и напишите сюда как у них. Только обязат напишите а не пропадайте до след вопросаООО ТАИФ-ИНВЕСТ*
Сообщений: 57
Сообщ. #385 от 26.02.2018 10:25
Цитата:
Ну лично для меня очевидно что должно быть с минусом. Я посмотрел отчетность мсфо еекоторых банков. Посмотрите тоже, выберите два банка и напишите сюда как у них. Только обязат напишите а не пропадайте до след вопроса
Посмотрели, согласны с тем, что расходы указываются в скобках, то есть ″-″, но это отражение в формах промежуточной и годовой отчетности.
Ежемесячная форма отчета о доходах и расходах содержит еще и коды ОФР, которые жестко привязаны одни к расходам другие к доходам самим ЦБ.
И учитывая позицию банка о автоматизированной обработке собранных данных можно сделать вывод о том, что доходы и расходы в данной форме должны указываться вообще без знаков. Что Вы скажите на это? кто-нибудь обращает на это внимание?Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #386 от 26.02.2018 10:35
Цитата:
ООО ТАИФ-ИНВЕСТ*
Я направил вопрос человеку в Департамент сбора отчетности. В теч неск часов должна ответить если не в отпуске. Вы тоже пожалуйста - потролльте своего куратора .Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #387 от 26.02.2018 11:41
Я не прав! В общем нельзя додумывать, надо звонить
Добрый день!
В соответствии с пунктом 12 Приложения 2 Указания 4621-У «В случае если показатель принимает отрицательное значение, он указывается со знаком ″-″ (минус).»
Подскажите, по форме 0420411 ″Отчет о доходах и расходах″ расходы и убытки со знаком ″минус″ отражаем?
Заранее спасибо!!!
Добрый день!
Берем по модулю. Так и формулы зашиты.
Указанная Вами фраза относится, например, к расчетным показателям, меняющим знак. (доходы за вычетом расходов\расходы за вычетом доходов)
Мопс
Рег.: 25.12.2017
Сообщений: 2
Сообщ. #388 от 26.02.2018 15:31 
Уважаемые коллеги, в рамках п. 3.4. Требования к отчетным фактам (facts), Правил формирования отчетности... не столь однозначно следующее:
если значение факта равно ″0″, это значение переменной равное ″0″ или отсутствие факта?
И как следствие указание значения ″0″ или ″ ″ в соответствующей части отчёта.volkov*
АО Солид ИФК
Рег.: 13.12.2016
Сообщений: 106
Сообщ. #389 от 26.02.2018 17:00
Цитата:
РСС надо раскрыть на сайте В течение месяца, следующего за месяцем, за который был осуществлен расчет (3921-У). При этом 30 дней отчетности за январь заканчиваются 020318. Получается мы нарушим, если раскроем РСС 280218, а отчетность сдадим 020318?
вот такой же меня вопрос мучает по дате раскрытия на сайте, предшествующей дате отправки отчёта в ЦБ....
почему-то кажется, что так нельзя, но нигде подтверждения этой логике найти не могуКонтролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #390 от 26.02.2018 17:18
Цитата:
РСС надо раскрыть на сайте В течение месяца, следующего за месяцем, за который был осуществлен расчет (3921-У). При этом 30 дней отчетности за январь заканчиваются 020318. Получается мы нарушим, если раскроем РСС 280218, а отчетность сдадим 020318?
вот такой же меня вопрос мучает по дате раскрытия на сайте, предшествующей дате отправки отчёта в ЦБ....
почему-то кажется, что так нельзя, но нигде подтверждения этой логике найти не могу
10-49 пз-н:
2.15. Профессиональные участники рынка ценных бумаг ДО РАСКРЫТИЯ информации в соответствии с Приказом ФСФР России от 11.02.2010 N 10-7/пз-н ″О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет″ () ОБЯЗАНЫ представить в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг расчет собственных средств по состоянию на последний календарный день каждого месяца в порядке, определенном Положением о порядке расчета собственных средств ...., утвержденным Приказом ФСФР России от 23.10.2008 N 08-41/пз-н ...
10-49 не действует
08-41 не действует
так что от том, что мы должны РСС предоставить ДО чего-то там .. можно благополучно забыть
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
