Выкуп ЦБ эмитентон

Правила форума

Инвестиционная компания

 

 

Рег.: 30.03.2012

Сообщений: 2332

Сообщ. #1 от 21.01.2014 10:21 Стандартное
Господа, Бэк-офицеры, поделитесь пожта, как правильно отразить во внутреннем учете операцию выкупа эмитентом ценных бумаг клиента. Работаем по субброкерской схеме, являемся попечителями счета клиента.
Клиент подал требование о выкупе ЦБ, ценные бумаги заблокировали, клиенту выдали все необходимые документы, он сам обращается к эмитенту, деньги от эмитента получит на свой собственный счет.
Как правильно отразить этот процесс во внутреннем учете? Как вывод ценных бумаг?

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 452

Сообщ. #2 от 23.01.2014 12:31 Стандартное
Я бы дождалась отчета вышестоящего брокера и посмотрела, как он эту операцию проведет?
Тем более, что для Вас отчет брокера и есть первичка, по которой Вы все проводите.

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 452

Сообщ. #3 от 23.01.2014 12:32 Стандартное
И обязательно соберите информацию о выкупе с сайта эмитента.

Инвестиционная компания

 

 

Рег.: 30.03.2012

Сообщений: 2332

Сообщ. #4 от 27.01.2014 12:05 Стандартное
Господа бэк-офицеры, еще раз спрошу, работаем по субброкерской схеме, клиент подал требование о выкупе. ЦБ заблокированы депозитарием брокера, мы получили отчет от него что бумаги заблокированы.
Деньги клиент получит на свой собственный счет. Кто может проконсультировать?
Какую проводку провести во внутреннем учете - блокировку? вывод ЦБ? На основании какого документа, требования клиента? или взять поручение на вывод?

lenta178

 

 

Рег.: 24.06.2014

Сообщений: 76

Сообщ. #5 от 24.06.2014 15:11 Важно
День добрый!
Компания работает по субброкерской схеме, является попечителем счета депо клиента. Клиент выкупает акции у эмитентов (самостоятельно подал Требование о выкупе эмитенту) и Эмитент выкупил акции у клиента (принудительный выкуп акций). Движение по ценным бумагам отражается в отчетах вышестоящего брокера и в отчетах депозитария, сделку выкупа ЦБ не отражена в отчетах. На основании данных документов отражаем данные действия во внутреннем учете (регистры ЦБ и ДС клиента, регистр иных операций).

Вопрос: Нужно ли в регистрах сделок с ценными бумагам клиента отражать операцию  (сделку) выкупа ЦБ Эмитентом? Считается ли выкуп ЦБ сделкой во исполнении договора на брокерское обслуживание?

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2057

Сообщ. #6 от 25.06.2014 10:36 Стандартное

Цитата:

Вопрос: Нужно ли в регистрах сделок с ценными бумагам клиента отражать операцию  (сделку) выкупа ЦБ Эмитентом? Считается ли выкуп ЦБ сделкой во исполнении договора на брокерское обслуживание?



нет.  

Только операция  типа ″вывод ЦБ″.  Клиент имеет право двигать свои ЦБ  по своему усмотрению.

Даже, мне кажется, нечего  отражаеть в регистре ДС - как правило ДС за  выкупленные акции поступают непосредственно на счет Клиента.

baranov*

ООО Алго Капитал

 

Рег.: 23.04.2014

Сообщений: 138

Сообщ. #7 от 25.06.2014 11:24 Стандартное

Цитата:

Вопрос: Нужно ли в регистрах сделок с ценными бумагам клиента отражать операцию  (сделку) выкупа ЦБ Эмитентом? Считается ли выкуп ЦБ сделкой во исполнении договора на брокерское обслуживание?

Согласен с Контролером ИК. Для вашего регистра это не сделка. И клиент сильно удивится увидев ее в брокерском отчете. Ведь вы тогда и комиссию наверное с него захотите получить за то что он фактически сам сделал?

lera

СПб 

 

Рег.: 20.03.2008

Сообщений: 345

Сообщ. #8 от 28.06.2014 21:35 Стандартное
А вот поручение на вывод ЦБ я бы с клиента взяла. Потому что для вас он их всё равно что вывел, по собственной инициативе. А в комментарии к операции вывода написала бы - произошел выкуп ЦБ эмитентом

baranov*

ООО Алго Капитал

 

Рег.: 23.04.2014

Сообщений: 138

Сообщ. #9 от 30.06.2014 09:47 Стандартное

Цитата:

А вот поручение на вывод ЦБ я бы с клиента взяла.

А без этого вообще никуда...

Контролер ИК

 

 

Рег.: 06.06.2014

Сообщений: 2057

Сообщ. #10 от 30.06.2014 11:50 Стандартное

Цитата:

А вот поручение на вывод ЦБ я бы с клиента взяла.


Не  могу 100% поддержать...

поручение от  клиента  должно лежать в основе каждого поручения Попечителя счета, поданного в депозитарий.

Мое мнение - если  Попечитель счета не подает  поручение в депозитарий на списание ЦБ , то поручение от Клиента брать нет оснований.

Основанием операции является, решение выкупе, отчет депозитария и т.п. документы

Как правило, в результате выкупа  поручение на списание ЦБ подает Эмитент, Владелец (Попечитель счета)  не участвует в  процессе.

Все описано в решении Эмитента о выкупе.
Например акции могли переводиться на блокировочный раздел. Тогда поручение в депозитарий подает Попечитель на основании поручения от Клиента.


baranov*

ООО Алго Капитал

 

Рег.: 23.04.2014

Сообщений: 138

Сообщ. #11 от 30.06.2014 14:18 Стандартное

Цитата:

Мое мнение - если  Попечитель счета не подает  поручение в депозитарий на списание ЦБ , то поручение от Клиента брать нет оснований.

Согласен. при принудительном выкупе так.
при выкупе по требованию акционера поручение нужно, т.к. поручение в депозитарий будет.

 

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.

Script Execution time: 0,082
8 queries used