Вопросы, связанные с проведением проверок в Организациях

Правила форума

Nazareth

Москва, 3-я Владимирская 

 

Рег.: 05.09.2014

Сообщений: 1948

Сообщ. #191 от 17.12.2014 16:11 Стандартное
Возвращаясь к вашему посту Алена, бухгалтерия и правильно делает, что не хочет переолценивать, иначе могут проводки полететь да и балансы закрыты. 08-41 говорит , что расчет СС по данным бух учета , А ТАКЖЕ В СООТВ С ТРЕБОВАНИЯМИ УКАЗАННЫМИ В 08-41. И вот то, что ценн бум должны браться по рын цене на дату расчета - и ЕСТЬ ТРЕБОВАНИЕ, которое обязывает Вас не остатки по 58 счету брать , а данные внутр учета или вручную в EXCEL посчитать

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 464

Сообщ. #192 от 17.12.2014 16:16 Стандартное
Nazareth, спасибо Вам, большущее!!! Именно так и сказали в бухгалтерии.
Данные на промежуточные даты у меня есть во внутреннем учете, программа отличная, все выгружается на ура :о)

Nazareth

Москва, 3-я Владимирская 

 

Рег.: 05.09.2014

Сообщений: 1948

Сообщ. #193 от 18.12.2014 10:07 Стандартное
Ален скажите пож-та а НКД уплаченный у вас в составе фин вложений? Если да, какие документы вы указываете?

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 464

Сообщ. #194 от 18.12.2014 10:21 Стандартное
Да, НКД у нас строка 490 расчета СС, вчера исполнитель требования в ЦБ примерно так ответила:
1. если НКД полученный, то указывается п/поручение (для меня это странно, НКД никогда не выделяется отдельной платежкой), все, что я смогу указать в этом случае, так это п/п по возврату ДС из НКЦ на наш торговый счет в НРД по итогам торгов, причем сумма в п/п явно будет отличаться от полученного НКД, т.к это ДС после всех расчетов (покупок,продаж, акций, облигаций) по итогам торгов.

2. если НКД накопленный, то указать комментарием, что согласно отчету брокера/ или биржи, переоценка согласно котировкам биржи на отчетную дату такую-то.  Сегодня как раз доберусь до НКД и чуть позже напишу примером, как это получается у нас.

а если совсем сурово, то у нас НКД на дату расчета будет и полученный и накопленный........
думаю.

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 464

Сообщ. #195 от 18.12.2014 10:31 Стандартное
Еще как вариант, можно указать отчеты НКЦ (EQM06)-выписка из реестра сделок принятых в клиринг - там суммы нкд по сделкам выделены отдельно.

Nazareth

Москва, 3-я Владимирская 

 

Рег.: 05.09.2014

Сообщений: 1948

Сообщ. #196 от 18.12.2014 11:10 Стандартное
нет Ален, НКД полученный вообще не нужен . Вы получили НКД Увеличилась сумма на расч счету. И это обоснование строки ″Денежные средмства″. А здесь именно НКД УПЛАЧЕННЫЙ. Смотри - купили 1 облигацию. Цена 1000 р НКД 15 руб. Остаток на 58.02 ″Тело″=1000, 58.02.2 ″НКД УПЛАЧЕННЫЙ″=15.
Тепрь на конец месяца НКД по облигации -34 руб. Значит на 76 счете будет 34-15=19. И по строке НКД будет 19 руб.

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 464

Сообщ. #197 от 18.12.2014 11:23 Стандартное
Тогда у меня так получается: на дату расчета я имею НКД, состоящий из балансового (оплаченного ранее при покупке) + накопленного НКД (если успел накопиться). Тогда накопленный НКД = официальным биржевым котировкам, а уплаченный НКД я чем подтверждаю? (видимо, также п/п по переводу ДС с торгового счета в НРД на счет в НКЦ и, возможно, биржевой отчет EQM06, где НКД всегда выделяется отдельно). Как-то так?

Nazareth

Москва, 3-я Владимирская 

 

Рег.: 05.09.2014

Сообщений: 1948

Сообщ. #198 от 18.12.2014 11:37 Стандартное
Ничего подобного ... ты купила 1000 штук облигаций. Потом по ФИФО продала 274 штуки. Потом купила потом продала и тд... НКД уплаченный не переоценивается. Он просто списывается при продаже. и по переводу ДС он не сойдется

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 464

Сообщ. #199 от 18.12.2014 11:52 Стандартное
Так, сформировала портфель, действительно, имеем 2 НКД = балансовый (его я не переоцениваю и он не участвует в расчете СС никогда, в расчете СС я всегда указываю НКД накопленный) и НКД накопленный подтвердить могу только биржевым файлом, усё.  

Nazareth

Москва, 3-я Владимирская 

 

Рег.: 05.09.2014

Сообщений: 1948

Сообщ. #200 от 18.12.2014 12:00 Стандартное
хорошо купила облигацию 15.09 (НКД на 15.09 будет 15 руб) на 30.09 НКД =30 руб. Какое НКД в расчете СС укажешь?

 

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.

Script Execution time: 0,093
6 queries used