Вопросы, связанные с проведением проверок в Организациях

Правила форума

alisa

 

 

Рег.: 05.03.2014

Сообщений: 190

Сообщ. #181 от 19.11.2014 09:54 Стандартное

Цитата:

Например, основные средства, ноутбук, по остаточной стоимости - какой документ?
Налоги - какой документ указываете?
Резервы?
По расчетным счетам остатки - выписка?

У нас в запросе нужно расшифровать только активы и пассивы, составляющие не менее 5 процентов от активов и пассивов соответственно.
Ноутбук вряд ли составляет более 5 процентов от активов
Налоги  - расчет зарплаты
По расчетным счетам выписка банка, причем за тот день, когда была последняя операция по данному счету

Наталья

 

 

Рег.: 24.10.2007

Сообщений: 294

Сообщ. #182 от 19.11.2014 10:10 Стандартное

Цитата:

т.е. с разбивкой?


Про ноутбук не знаю даже....)))
С разбивкой:
налог такой-то за ″_″ квартал 2014 года, подлежащий уплате в бюджет - сумма  (какой тут документ ?, мы не ставили)
ДС в т.ч.:
в кассе - сумма
на расчетном счете в в таком-то банке - сумма
(без расшифровок)


Nazareth

Москва, 3-я Владимирская 

 

Рег.: 05.09.2014

Сообщений: 1948

Сообщ. #183 от 13.12.2014 20:41 Стандартное
Добрый день коллеги!
Нашей компании сегодня тоже прислали предписание по поводу обоснования нескольких дат расчета СС (включая промежуточные).  Вот думаем что делать с промежуточными. По нормативной базе (08-41 пз н) расчет СС производится по данным бух учета, а также в соответствии с требованиями по 08-41. Это значит, что фин вложения должны оценится по рыночной цене на расчетную дату для расчета (что прямо написано в 08-41). Но вот что делать с НКД? По учетной политике начисление на 76 счет происходит на конец месяца, то есть на промежуточную дату остатки на 76 будут точно такие как на начало соответствующего месяца. Сделать переоценку в бух учете на промежуточные даты - значит отойти от учетной политики, вызовет дополнительные проводки в сделках репо, ну и тд и тп. Мне кажется не надо ничего менять в бух учете. Хотелось бы узнать ваше мнение Заранее спасибо.

Nazareth

Москва, 3-я Владимирская 

 

Рег.: 05.09.2014

Сообщений: 1948

Сообщ. #184 от 13.12.2014 20:44 Стандартное
Но тогда сумма нкд на 19.09 ничем не будет отличаться от 31.08 (зато по данным бух учета)

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 464

Сообщ. #185 от 15.12.2014 16:50 Стандартное
Добрый день! и мы получили такую же бумажку, готовим документы.

natavan

 

 

Рег.: 25.05.2010

Сообщений: 412

Сообщ. #186 от 15.12.2014 17:41 Стандартное
С этим предписанием по собственным средствам много вопросов.
Мы тоже думаем, как промежуточные расчеты предоставить.
Бумаги-то мы можем по рыночной стоимости пересчитать, а как с остальными данными?
Амортизацию основных средств тоже пересчитывать и все остальное? Бухгалтерия против.
А что касается реквизитов документов - например, по основным средствам, по налогам, если не указывать договор-купли-продажи,
а указать пункт методики расчета, на основании которого сумма принята к учету, это будет правильно или им нужна
именно ссылка на договор? По налогам тогда вообще не понятно, что указывать.

Документы же им не нужно предоставлять (договоры, выписки по счету, выписки из депозитария и т.д.),
а только реквизиты документов, и как в этом случае они смогут проверить, правильные ли документы указаны.
Значит, будут новые запросы?

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 464

Сообщ. #187 от 17.12.2014 14:26 Стандартное
В продолжение этой темы, быть может, кто-то уже сталкивался: а какой документ (реквизиты документа) вы указываете, к примеру, по строке расчета СС 490 - ″Накопленный купонный доход по облигациям″? Мы получили биржевой файл с котировками и переоценили ценные бумаги и в т.ч. НКД. У бухгалтерии это проводка и ОСВ по счету 58.02.1, но это не первичные документы - основания, имеющие какие-либо реквизиты. Как быть?

Алена

 

 

Рег.: 19.11.2006

Сообщений: 464

Сообщ. #188 от 17.12.2014 15:43 Стандартное
Да, вопросов много, сейчас главный бухгалтер общался с исполнителем требования в ЦБ, та сказала, что переоценку ценных бумаг на промежуточные даты делать НАДО. Хотя изначально бухгалтерия была против этого и мы не хотели переоценивать портфель. По НКД в ЦБ взяли время - подумать :о)

Nazareth

Москва, 3-я Владимирская 

 

Рег.: 05.09.2014

Сообщений: 1948

Сообщ. #189 от 17.12.2014 16:01 Стандартное

Цитата:

Да, вопросов много, сейчас главный бухгалтер общался с исполнителем требования в ЦБ, та сказала, что переоценку ценных бумаг на промежуточные даты делать НАДО. Хотя изначально бухгалтерия была против этого и мы не хотели переоценивать портфель. По НКД в ЦБ взяли время - подумать :о)

Алена! КМК переоценку бухгалтерии делать на промежуточные даты не надо, иначе скорее всего вы нарушите учетную политику. НО Фин вложения должны быть по рын цене на рсчетную дату, об этом прямо написано в 08-41.
Поэтому у нас на пром даты фин вложения будут по рыночной цене на дату расчета, а НКД в соответствии с п.3.7.17 не будем брать на последнюю дату, потому что в соотв.с п.3.7 - по данным бухгалтерского учета. Ну вот как то так

Nazareth

Москва, 3-я Владимирская 

 

Рег.: 05.09.2014

Сообщений: 1948

Сообщ. #190 от 17.12.2014 16:07 Стандартное
Ален насчет первичного док-та по строке 490 бухгалтер сказал , что это документ-справка бухгалтера ″Начисление НКД″. Легко может подойти как документ, явившейся основанием для принятия сумм остатков.

 

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.

Script Execution time: 0,187
6 queries used