Акт сверки наличия денежных средств (расхождение на обороты по фин-хоз. деятельности компании).

Правила форума

Legal

 

 

Рег.: 24.07.2008

Сообщений: 998

Сообщ. #11 от 23.05.2013 17:22 Стандартное
подскажите пож., немного запуталася

если профиком заключается внебиржа без привличения другого профика, оплата за бумаги (покупаем бумаги) идет с расчетника, то в регистрах ДС такую операцию не отражаем, так же?

natavan

 

 

Рег.: 25.05.2010

Сообщений: 412

Сообщ. #12 от 24.05.2013 10:22 Стандартное
почему же не отражаем, если у вас этот счет ведется в программе внутреннего учета и участвует в сверке, то надо отражать, иначе будет расхождение.
это будет ваша собственная сделка, она должна попасть во все регистры.

TTT*

АО БФА

 

Рег.: 25.06.2009

Сообщений: 31

Сообщ. #13 от 24.05.2013 10:40 Стандартное
Есть методические рекомендации ФКЦБ РФ от 18.09.2002 N 1124/р (п.41), там сказано, что по собственным ДС сверка проводится только в отношении ДС, переданных другому профучастнику или используемых для биржевых торгов. Вы можете вести любые регистры, как считаете удобным, а сверку проводить в разрезе мест хранения (биржа и/или ваш брокер) - без сверки по счетам, открытым в банках.

Legal

 

 

Рег.: 24.07.2008

Сообщений: 998

Сообщ. #14 от 24.05.2013 10:50 Стандартное

Цитата:

TTT*

спс! тоже так считаю, но закрались сомнения, как же я бумаги в регистрах отражу, а деньги нет (простой р/с).

Andreev

Калининград 

 

Рег.: 16.03.2012

Сообщений: 162

Сообщ. #15 от 12.07.2013 12:59 Стандартное
Коллеги, подскажите выход из такой ситуации:
В результате сверки наличия денежных средств выявилось расхождение остатков. Остатки ДС во внутреннем учете и остатки на Р/С бьются, а остатки ДС по данным бухучета - отличаются. Причина расхождения в том, что бухгалтер не провел некоторые операции в регистрах бухгалтерского (именно бухгалтерского) учета.
Вопрос: нужно ли контролеру составлять отчет о нарушении, ведь речь идет о ошибке в бух. учете?

lera

СПб 

 

Рег.: 20.03.2008

Сообщений: 345

Сообщ. #16 от 12.07.2013 13:42 Стандартное
так может лучше исправить? что мешает бухгалтеру провести операции, коли они реально произошли?

Andreev

Калининград 

 

Рег.: 16.03.2012

Сообщений: 162

Сообщ. #17 от 12.07.2013 14:05 Стандартное

Цитата:

так может лучше исправить? что мешает бухгалтеру провести операции, коли они реально произошли?

Это было в 1 квартале. Балансы уже сданы и сданы ежемесячные расчеты собственных средств

referens

 

 

Рег.: 14.12.2010

Сообщений: 705

Сообщ. #18 от 12.07.2013 14:47 Стандартное

Цитата:

Вопрос: нужно ли контролеру составлять отчет о нарушении, ведь речь идет о ошибке в бух. учете?



У вас и 1100 получается некорректная. Моя позиция: лучше найти ошибку контролеру, чем предоставить возможность инспекторам указать ее в предписании во время выездной проверки, тем более в предписании появятся сразу два нарушения: недостоверность РСС , 1100 + контролер не выполнял свои обязанности должным образом. Уповать на то, что ″может не найдут″ - наивно, РСС всегда досконально проверяют. А ошибку вы фиксировать будете конкретно в документах ВУ (акты сверки), отчетности и РСС. Конечно вам сейчас тоже предписание нарисуют, но оно будет типа того ″предпринять меры по недопущению впредь указанных нарушений″ и при выездной проверке это нарушение уже включить не должны, если повторного нарушения не будет.

Andreev

Калининград 

 

Рег.: 16.03.2012

Сообщений: 162

Сообщ. #19 от 12.07.2013 15:07 Стандартное

Цитата:

Конечно вам сейчас тоже предписание нарисуют


А нужно сообщать ФСФР об этом нарушении?

referens

 

 

Рег.: 14.12.2010

Сообщений: 705

Сообщ. #20 от 12.07.2013 16:12 Стандартное

Цитата:

А нужно сообщать ФСФР об этом нарушении?

  
раньше сопроводительное писали, сейчас по ЭДО отправляем, значит сопроводительное не получится, я бы просто направила по ЭДо и в отчет контролера внесла. Хотя может коллеги еще варианты предложат.

 

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.

Script Execution time: 0,312
8 queries used